中小企业信用担保制度与担保风险管理讲座教案.pptVIP

中小企业信用担保研究 反担保的要点： （1）审查保证人的资格：合法性 （2）审查保证人的担保能力： 保证人净资产要大于被担保的债务总额 * 中小企业信用担保研究 抵押的操作要点： （1）抵押物的选择 　选择抵押物时必须坚持以下四个原则： ①合法性原则 ②易售性原则 ③稳定性原则 ④易测性原则 * 中小企业信用担保研究 （2） 抵押物的估价 ①大致等价原则。即要求估价不要太高或太低，大致等于将来拍卖的实际价格。 ②易于拍卖原则。不易于拍卖的抵押物的估价要相对低一些 。 ③风险转嫁原则。 * 中小企业信用担保研究 （3）抵押率的确定 　抵押率是抵押担保贷款本息之和与抵押物估价值之比。确定抵押率应当考虑以下因素： （1）担保贷款风险。 （2）受保人信誉。 （3）抵押物的品种。 （4）担保期限。 * 中小企业信用担保研究 （4）抵押物的处置： ①拍卖 ②转让 ③兑现 * 中小企业信用担保研究 建立风险分散机制 增加担保中小企业数量，扩大受保面 增加担保品种，优化担保品种组合 控制对单个中小企业担保债务比例。根据通行做法，担保机构对单个中小企业的担保债务不能超过担保资本金的10% 建立风险准备金制度 信用担保基金应至少及时足额提取以下三种准备金： 代位代偿准备金 担保呆帐准备金 普通准备金 * 中小企业信用担保研究 3、信用担保风险的外部控制 建立中小企业信用管理体系 建立风险转移机制——再担保 建立政府补偿机制 建立贷款银行、受保企业与信用担保机构共担风险的机制 避免政府行政干预 建立健全外部监管体系 建立和完善中小企业社会化服务体系 * * 实现保值增值。 容易滋生 中小企业信用担保研究 信用担保机构的担保程序 贷 款 申 请 资信调查、审核 担保资信 调查与评估 取 得 贷 款 发 放 贷 款 担保审查 和 审 批 同意担保 签订合同 放 款 通 知 正 式 承 保 * 中小企业信用担保研究 担保活动中各方关系 各方当事人应以合同的形式明确各方在担保业务中的权利与义务，各方应当遵循权利与义务关系对等的原则 担保机构与贷款银行、受保企业之间应以书面形式订立担保合同，从而确立担保合同关系 受保企业享有担保机构管理办法及合同规定的权利，同时必须恪守信誉，全面履行相应的各种义务 受保企业应按信用担保机构要求提供反担保措施 信用担保机构依据法律法规，按合同约定的方式和范围承担保证责任，恪守信誉 信用担保机构与贷款银行应加强合作，建立稳定的信息网络，相互交换和通报受保企业信息，共同维护双方的合法权益，推进信用担保业的稳健发展。 * 中小企业信用担保研究 4. 信用担保机构担保管理制度 担保管理制度包括以下内容： 担保对象 担保条件 担保种类 担保规模 担保方式 担保范围 担保比例 担保期间 担保费用 赔付控制 代位补偿 代位追偿 免责情形 * 中小企业信用担保研究 担保对象 从所有制角度看，包括国有、集体、股份制、股份合作制、个体、民营、中外合资、中外合作和外资等各种经济类型的中小企业； 从行业角度看，包括制造(生产)、物资供销、商品流通、仓储服务、产销联合体等各行业的中小企业； 从管理体制和隶属关系角度看，包括中央、省、市、县、乡各级所属的中小企业； 从产业角度看，包括传统产业、高新技术开发加工业、制造业等各种类型产业的中小企业。 * 中小企业信用担保研究 担保条件 申保条件 产品有市场、生产经营有效益、资金能回笼、恪守信用 在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格，经过当年年检 依法进行税务登记，正常纳税，经过当年年检 具有规定比例的自有资本和合理的现金流量，资产负债率符合相关金融机构的要求，正常经营，具有一定的经营管理水平 具有规范的财务核算和财务会计制度，配备持有会计上岗证的专职财会人员，或委托经财政部门批准的具有法定资格的代理记帐机构代理记账 * 中小企业信用担保研究 依法经营，生产经营范围符合国家或地方产业发展政策，无不良信用记录及重大民事、经济纠纷 按中国人民银行规定在相关商业银行开立帐户 按规定向担保机构缴纳风险保证金，能接受并配合贷款银行和担保机构对其经营、财务状况和资金运作情况的调查与监督 * 中小企业信用担保研究 限制条件 生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的 生产、经营或投资项目未取得环保部门许可的 在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿或落实原有贷款债务的 与担保机构逾期担保债务关系尚未解除的 提供虚假的或隐瞒重要事实的财务信息，骗取贷款或担保的 不按要求担供反担保措施的 经营状况恶化，经专家咨询诊断，难以改变经营状