金蝶K3V110-标准财务实务题总账固定资产.DOCVIP

金蝶 K/3实务题（财务*卷） 海洋公司是一家以经营办公用品批发的商贸企业，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP标准财务进行会计核算，其中固定资产使用固定资产系统进行核算与管理。 该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。 目前，海洋公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。 会计李红使用“李红”登录进行凭证录入，主管张强以“张强”登陆进行审核单据。 一、按以下要求进行系统资料设置： 建账： 账套名称： 海洋有限公司 账套类型： 标准财务解决方案 账套启用年期：2008.1.1 基础资料设置： 凭证字：增加凭证字为“记”字； 币别： 代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率 RMB 人民币 1 4 否 USD 美元 6.8888 4 否 科目：直接引入新会计制度会计科目。在其中增加以下科目： 科目代码 科 目 名 称 外币 核算 期未 调汇 现金等价物 数量金额 辅助核算 项目辅 助核算 1002.01 中国银行深圳分行_RMB 1002.02 中国银行深圳分行_USD 是 6601.01 销售费用-折旧费 6602.01 管理费用-工资 √（部门） 6602.02 管理费用-福利费 √（部门） 6602.03 管理费用-折旧费 √（部门） 单位：增加计量单位组“固定资产”，并增加计量单位“台”、“辆” 部门：行政部、销售部 职员：赵彩（行政部） 7、固定资产系统录入系统初始化数据 （1）在固定资产管理系统参数中选中“变动使用部门当期折旧按原部门进行归集”选项。 （2）增加固定资产类别 代 码 名 称 使用 年限 净残 值率 计量 单位 预设折 旧方法 固定资产 对应科目 累计折旧 对应科目 固定资产减值准备科目 001 办公设备 5 5 台 平均年限法 1601 1602 1605 002 运输设备 30 10 辆 工作量法 1601 1602 1605 （3）增加存放地点： 01办公室 02 销售部 03 其他 （4）增加固定资产原始卡片： 资产类别：办公设备 资产编码：A102 资产名称：传真机 计量单位：台 数量：1 入账日期：2007-10-01 存放地点：销售部 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入 固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 使用部门：销售部 折旧费用科目：6601.01 币别：人民币 汇率：1 原币金额：6000 开始始用日期：2007-10-01 预计使用期间数：60 已使用期间数：12 累计折旧：1500 折旧方法：平均年限法 折旧政策：常用折旧政策 资产类别：运输设备 资产编码：A101 资产名称：小汽车 计量单位：辆 数量：1 入账日期：2002-12-05 存放地点：其他 经济用途：经营用 使用状况：正常使用 变动方式：购入 固定资产科目：1601 累计折旧科目：1602 使用部门：行政部 折旧费用科目：6602.03 币别：人民币 汇率：1 原币金额：500000 开始始用日期：2002-12-05 预计工作总量：100000 已使用工作量：20000 累计折旧：100000 工作量计量单位：公里 折旧方法：工作量法 折旧政策：常用折旧政策 8、结束固定资产管理初始化。 9、将固定资产初始化数据传送至总账 10、总账录入系统初始化数据（综合本位币） 科目名称 借方余额 科目名称 贷方余额 现金-RMB 6500 应付职工薪酬 50000 银行存款-RMB 1250000 应交税金—未交增值税 20000 固定资产 606000 实收资本 1000000 累计折旧 -101500 利润分配—未分配利润 691000 11、总账系统结束初始化 二、业务操作： 1、公司于1月10日新购入2台电脑，分配给两个部门办公使用 资产编码 BG-001 BG-002 名称 联想电脑 联想电脑 类别 办公设备 办公设备 计量单位 台 台 数量 1 1 经济用途 经营用 经营用 使用状态 正常使用 正常使用 变动方式 购入 购入 使用部门 行政部 销售部 折旧费用科目 管理费用-折旧费 销售费用-折旧费 币别 人民币 人民币 原币金额 5000 5000 开始使用日期 2008-1-16 2008-1-16 折旧方法 平均年限法（基于入账原值） 平均年限法（基于入账原值） 折旧政策 常用折旧政策 常用折旧政策 2、20日，将传真机出售，清理费用300，残值收入1000，并对该项业务按单生成凭证 3、本月，小汽