2018最新费用报销制度及流程.docxVIP

费用报销制度及流程?为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，降低企业经营成本，根据国家有关财政法规和公司宏观发展战略方针，特制定本制度及审批程序。?业务招待费各职能部门为方便开展业务，可根据具体情况负责安排接待和用餐，标准如下：?（一）一般招待公司客户：对方来访者如是经理以上级别可以据实报销，如是业务员则每次用餐标准为200元以内。（二）国外重要客户：对方到我司访问时，我司经理以上员工陪同，据实报销。?（三）政府部门：每次就餐标准每人100元、总额1000元以内。?（四）其他各部门经理确需发生招待费用时，必须报经分管高层领导确认同意，每次用餐标准每人50元、总额200元以内。?（五） 报销招待费或者签单时必须写明招待对象、人数、时间。?（六）公司陪客人员比例不得超过1：1。?（七）定点签单饭店可签单人为：董事长和总经理，签单由人力资源部负责月结并向财务部申请付款。?（八）超出标准的招待费用由董事长批准。?（九）所有的业务招待费事前必须在人力资源部申请、备案，《业务招待费申请单》财务审核联将由人力资源部在申请付款时统一交于财务部以便审核。现金日常借款?（一）借款用途：用于出差、零星购物、购买业务配件等确需预借现金的款项。?（二）归还借款：借款人在相关业务完成后一个月内到财务部报销冲欠款。逾期将从工资中扣除借款。（三）采购款项：购买配件或者各部门一般业务备用金以10000元为准，备用金