企业内部银行管理制度讲座管理.pptVIP

鞍钢重机 鞍钢重机 鞍钢重机公司内部银行管理办法讲座 2012年1月4日 在事业部制管控模式下， 计财部的工作核心是打造三个中心， 预算管理中心 会计核算中心 资金管控中心 重点是资金管控中心，而重中之重的是建立 内部银行中心 一、设想 核心 资金运作 原则 以收定支，资金有偿使用 目的 提高资金运营水平，促使企业获得现金流。 指导思想 以资金收支平衡为切入点，以资金序时结算为手段，控制资金支出，实行资金有偿使用。以利率为杠杆，发挥内部银行的作用，调剂资金使用。以提高资金管理水平为目的，建立有效风险防范机制。 内部银行是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部，来充实和完善企业内部经济核算的办法。企业资金在内部银行统一调剂、融通运用，促进企业加速资金周转速度，提高资金使用效率，与企业内部经济责任制有机结合，进行结算、监督、调控、信息反馈职能，发挥计划、组织、协调作用，是经济往来结算中心、信贷管理中心、货币资金的信息反馈中心。 二、概念 内部银行对公司所属分厂各单位（以下简称事业部）及其之间的经济往来，如原材料领用、半成品转移、产成品入库以及各事业部相互提供劳务加工的结算，运用相应的内部支付手段，及时准确地进行内部核算。 结算职能 融资信贷职能 监督控制职能 信息反馈职能 三、职能