商业银行合规风险和操作风险管理教案.pptVIP

三、商业银行操作风险管理 （五）主要商业银行操作风险管理实践 1.工商银行 模式:统筹管理,分工控制。 方法：高级计量法。 损失分类：分为7类，包括内部欺诈，外部欺诈，客户、产品和业 务活动，执行、交割和流程管理，就业制度和工作场所安全，实物 资产损失，IT系统事件。其中第3、第4类是操作风险损失主要来源。 2.农业银行 模式：三道防线管理。业务部门——风险内控部门——审计局。 工具：开发操作风险评估工具，依托操作风险管理信息系统积累损失数据。 * 三、商业银行操作风险管理 （五）主要商业银行操作风险管理实践 3.中国银行 模式：三道防线管理：业务经营部门（员工）——风险管理与业务管理部门——内部稽核部门。 理念：按照“适中化”的风险偏好和“理性、稳健、审慎”原则处理风险与收益的关系。 4.建设银行 架构:集中、垂直的组织架构：行长——首席风险官——风险总监———风险主管——风险经理。 报告路线：双向报告，纵横结合，先直后横（或同时）。 重点：做好关键风险点监控检查，开发操作风险管理信息系统，建立统一的应用平台和信息平台。 * 三、商业银行操作风险管理 （六）目前操作风险管理存在的主要问题 1.观念意识不够端正。 2.管理系统不够健全。 3.工具方法不够丰富完善。 4.信息系统支持保障不够有力。 5.合规激励、违规问责不够鲜明。 6.培训教育不够系统持续。 * 三、商业银行操作风险管理 （七）操作风险管理案例分析 1.某银行2010年操作风险管理情况: （1）整体局面良好，风险损失可控。 （2）风险事件减少，损失金额增加。 （3）外部事件增多，内部案件减少。 （4）区域分布广泛，类型比较突出。 按事件数量分析：发生操作风险最多的三大业务领域分别是：零售银行、商业银行、支付与清算。 按损失金额分析：零售银行、支付与清算、商业银行业务活动的操作风险损失占损失总额80%。 按损失类型分析：法律败诉赔付支出最多占82%，监管处罚支出占18%。 * 三、商业银行操作风险管理 （七）操作风险管理案例分析 2.某银行对某二级分行近3年操作风险分析: 该二级分行近3年被内部外部审计监管检查共发现问题170个，其中柜面业务性操作问题占73%，其中还有25%的问题存在重复检查、重复整改、重复发生的现象。 3.银监会对五大银行2009年发生案件进行分析，其中94%来自基层支行和营业网点。 总结以上，柜面业务人员是操作风险防范的主要对象。 * 三、商业银行操作风险管理 （七）操作风险管理案例分析 4.2011年年初，某银行一家二级分行负责人未向省分行请假，私自携带本单位公章，到异地与一些自称有来头的国际组织人员洽谈巨额资金存管业务。对方要求这位负责人出具盖有银行公章的空白信笺作为《接款确认函》，并签订了有该负责人个人签名的“银企协议”。事后，上级分行了解情况后采取了紧急措施避免事态继续发展，追回了已落入其他人手中的的盖有银行公章的空白信笺，避免了可能发生的诈骗风险损失。 此事件分析的违规特征：一是不假外出；二是私自携带公章；三是私自以单位名义与他人签署协议；四是不向组织报告。虽然最终未发生经济损失，但给银行造成严重不良影响。事后这位二级分行负责人被撤销了领导职务。 * 三、商业银行操作风险管理 （七）操作风险管理案例分析 5.2011年9月，北京某银行中关村支行资金部负责人在逃亡13年后被抓获。由此揭出一个隐藏了数年的重大操作风险案件。该负责人利用其管理的账外账户，违法放贷7.46亿元，导致银行有2.8亿元贷款至今尚未收回。 此案件的违规特征：（1）违规高息揽存在账外存放； （2）违规高息私下发放贷款；（3）造成重大损失事件不报告；（4）同案人员案发后本人畏罪潜逃。（5）损失金额巨大。 从4、5两个案例说明，防范操作风险案件对关键人员、分支行负责人更应重点设防，不能只防下不防上。 * 三、商业银行操作风险管理 （八）案例分析小结： 从上述案例分析中可以得出以下结论： 1.操作风险易发、多发、显发。 2.操作风险可查、可控、可改。 3.操作风险多在基层机构、柜面人员中发生，与上级管理、考核、问责不严格、不科学、不精细有密切关系。 4.对基层机构、关键部门主要负责人不能没有监督，虽然其发案比例不高，但一旦发案，造成的损失是非常严重的，有时甚至难以弥补。 5.操作风险防范要内外结合、上下结合、专群结合、定活结合、人机结合、奖惩结合。 6.操作风险防范、管理重在建设合规文化和风险文化。 * 四、建设合规文化，防范操作风险和合规风险 （一）商业银行合规文化主要内容 1.提出合规文化建设的时间不长。 2007年7月，中国银监会前主席刘明康在一次重要会