第一章风险管理概述1.pptVIP

一、风险管理的概念 ——是指社会经济单位通过对风险的识别、估算和分析，选择最佳的风险管理技术，以最小的经济代价达到最大安全效果的经济管理手段。 二、风险管理起源和发展 1、第一阶段为风险管理学科出现前 2、第二阶段是风险管理学科出现后至20世纪70年代之前 3、第三阶段是20世纪70年代之后至20世纪90年代之前 4、第四阶段是20世纪90年代至今 1、第一阶段 从人类社会产生之日起就面临各种各样的风险，远古时期人类面对抗风险的能力非常有限，只能寄希望于神。人们对风险的研究始于文艺复兴时代。那时虽然没有“风险管理”的词汇，但与其功能极为相关的安全管理（Safety Management）与保险(Insurance)已经有重大进展。 此时，人类面对灾变与风险的思维以客观实体派为主。在安全管理与保险领域中，只关注危害性风险。以现代风险管理的广义范围来看，安全管理与保险只是其中一部分。 客观实体派 客观实体派：认为风险是客观存在的不确定性（Objective Uncertainty），是可以通过客观概率（Objective Probability）来加以测量的，一切不利后果都能以货币来衡量，并以保险精算、流行病学、安全工程、经济学和财务理论来研究风险理论的派别，称之为客观实体派。 主观建构派派 以何种单位测量 以何种模型测量 以何种时区测量 结果以何种标准评判 客观实体派 有一列失控的火车，火车上有很多人，前面就是悬崖，你在轨道边，旁边还有一个人，如果把他推到轨道上可以停止列车的前进，你会牺牲那个人吗？ 功利主义（Utilitarianism）认为人应该做出能“达到最大善”的行为，所谓最大善的计算则必须依靠此行为所涉及的每个个体之苦乐感觉的总和，其中每个个体都被视为具相同份量，且快乐与痛苦是能够换算的，痛苦仅是“负的快乐”。不同于一般的伦理学说，功利主义不考虑一个人行为的动机与手段，仅考虑一个行为的结果对最大快乐值的影响。 2、第二阶段 风险管理词汇大约于1956年出现于美国。 背景： 20世纪30年代美国经济不景气与社会政治的变动以及科技的进步，为风险管理的产生提供了背景与条件。1959年钢铁业大罢工与1953年通用汽车巨灾事件所造成的重大损失使高层决策者认识到风险管理的重要性。 发展： 在这样的历史背景下，经由企业中保险主管们的努力，风险管理的观念逐渐为企业主所接受。 全球第一个风险管理课程，于1960－1961年间，由段开龄博士与美国保险管理学会（The American Society of Insurance Management，ASIM）联合筹备开设。 这个阶段的风险管理仍然只关注危害性风险，但安全管理与保险有融合的趋势。此时，人类对风险的思维仍以客观实体派为主。 2、第二阶段 1959钢铁罢工 　　*罢工人数：50万 　　*罢工时间：1959年7月15日至11月6日 　　*罢工地点：全国 　　在1959年间，钢铁产业利润飞速发展。注意到这一点，国家的钢铁工人，以美国钢铁工人联合会为代表要求获得更高的工资。与此同时，工厂管理层正努力撤销一项保护工人合法工作及时间的合同条款。这个矛盾导致了50万工人罢工并波及到了整个行业。最后，工会得以增长工资并保护了自己的合同条款。 2、第二阶段 1953通用大火 　1953年8月12日通用汽车公司在密执安州的一个汽车变速箱厂因火灾损失了5000 万美元，成为美国历史上损失最为严重的15起重大火灾之一。 3、第三阶段 背景： 一是1971年布雷顿森林体系瓦解，造成各类经济主体都面临空前的财务风险，因而，财务风险日益蓬勃发展。 二是一系列的科技灾难相继发生，对风险管理的思维造成极大影响。 发展： 在这个阶段，传统的风险管理思维发生了重大的转变，客观实体派与主观建构派的思维并重，财务风险管理与危害性风险管理出现融合的趋势。 4、第四阶段 这个阶段主要有两个特征： 一是因为衍生金融工具使用不当引发的金融风暴，促使财务风险管理有了进一步发展； 二是新的财务风险评估工具——风险值(Value At Risk，VAR)的运用，使得财务性风险管理又迈向新的里程。 三、风险管理的范围 专职风险管理经理的职责范围 1、识别和衡量风险，决定是否投保 2、损失管理工程 3、安全保卫和防止雇员工伤事故 4、雇员福利计划 5、损失统计资料的记录和分析 6、风险管理文件设计 7、索赔管理 六、风险管理的目标 损前目标 经济目标 减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和忧虑 遵守和履行外界赋予企业的责任。 损后目标 企业生存 保持企业经营的连续性 收入稳定 社会责任 七、风险管理的基本程序 1、制定计划 6、效果评价 5、执行决策 4、选择风险处理措施 3、风险衡量与评价 2、风险识别