[经济学]西南财经大学 货币金融学 课件6.ppt

第六章 商业银行业务与管理 二、商业银行的资本 １、银行资本概念 商业银行的资本（Capital)是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。 商业银行的资本与资产（Asset)不同。 商业银行资本的定义与会计学定义主要差异是，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本。 第三节 商业银行的业务 二、商业银行的资本 １、银行资本概念 商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本，因此商业银行资本具有双重性质。 《巴塞尔协议》统一了国际银行业的资本衡量和资本标准，最后确立了商业银行资本双重性的国际规范。 第三节 商业银行的业务 二、商业银行的资本 ２、银行资本的构成 （１）优先股 （２）普通股股权(普通股、资本盈余、留存盈余） （３）长期资本性票据和资本性债券 （４）补偿性准备金（资本准备金、损失准备金） ３、《巴塞尔协议》及其《补充协议》 　　参见第八章 第三节 商业银行的业务 三、商业银行的负债及负债业务 第三节 商业银行的业务 存款负债 借入负债 结算中的负 债 商业银行的 负 债 第三节 商业银行的业务 存款负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 外汇存款 存款业务创新 借入负债 向中央银行借款 　再贴现、再贷款 向银行同业借款 　同业拆借、转贴现 　回购协议、转抵押 从金融市场借款 　发行金融债券 　欧洲货币市场借款 结算中负债 结算保证金 支票结算 联行汇差占用 三、商业银行的负债及负债业务 四、商业银行的资产及资产业务 第三节 商业银行的业务 （1）现金资产 库存现金 在中央银行的存款 同业存款 （2）贷款资产 （3）证券资产 （4）固定资产 （5）汇差资金 第三节 商业银行的业务 准备金----商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产。它由银行的库存现金和商业银行在中央银行的存款两部分组成，其中后者占主要部分。 对于商业银行来说，准备金是收益最低的资产，但却是商业银行维持正常经营所必需的。 五、商业银行的中间业务和表外业务 第三节 商业银行的业务 表外业务： 　是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务经营活动。 五、商业银行的中间业务和表外业务 第三节 商业银行的业务 表外业务有狭义和广义之分： 狭义的表外业务是指有风险且未列入资产负债表中的金融活动； 广义的表外业务是指除了狭义的表外业务之外还包括结算、代理、咨询等无风险的金融服务活动。 我们常说的银行三大业务之一的中间业务，就属于广义表外业务的范畴。 五、商业银行的中间业务和表外业务 第三节 商业银行的业务 表外业务是从资产负债业务中衍生出来的。 表外业务一词的出现并非是因为所有银行业务可分为表内、表外两块，而是针对银行业务有从表内向表外转移这一现实趋势提出的。 《巴塞尔协议》所定义的表外业务是指狭义的表外业务。 五、商业银行的中间业务和表外业务 第三节 商业银行的业务 表外业务： １）担保和类似的或有负债 担保、备用信用证、贷款出售、保证、赔偿等 ２）银行贷款承诺类 资产出售、回购协议、票据发行便利、信贷业务 ３）金融衍生工具交易业务 期货、期权、互换、远期 五、商业银行的中间业务和表外业务 第三节 商业银行的业务 中间业务： 主要包括结算业务、代理业务、租赁业务、信托业务、信用卡、代保管业务和信息咨询业务等。 六、银行电子化对商业银行业务的影响 第三节 商业银行的业务 网络银行给客户带来极大的快捷与方便。 自助银行的建立同样给客户带来更广泛、更高质量的服务。 一、商业银行风险的概念与特征 第四节 商业银行风险管理 （一）商业银行风险的概念 风险： 由于事物的不确定性而存在的一种损失的可能性。 商业银行风险： 指商业银行经营过程中由于各种不确定因素的存在，而使商业银行遭受经济损失的可能性。 （二）商业银行风险的特征 第四节 商业银行风险管理 普遍性 扩散性 隐蔽性 客观性 可变性 二、商业银行风险的种类 第四节 商业银行风险管理 政策风险 利率风险 法律风险 信用风险 国家风险 资本风险 决策风险 流动性风险 结构性风险 经营性风险 外部风险： 内部风险： 三、商业银行风险的处置 第四节 商业银行风险管理 风险的预防：对可能发生的风险设置防”火“屏障 风险的回避：对风险明显的经营活动避重就轻 风险的分散： “不要把鸡蛋放在一个篮子里” 风险的转移：用合法手段转移风险 风险的补偿：