十、2012年公司审计工作指导意见.docVIP

 PAGE \* MERGEFORMAT 5 2012年公司审计工作指导意见 2012年是公司改制元年，审计部将紧密围绕公司“抓改制、夯基础、控总量、调结构、保重点、促发展”六大中心任务，积极落实年初工作计划，加大审计力度，提高审计深度，充分发挥审计监督、服务职能，为公司转型发展提供重要保障。 一、开展重大商业化项目专项审计 为分析重大商业化项目运营对公司整体流动性的影响，并为公司统筹安排投放规模和资金管理提供参考，审计部上半年将对公司2012年到期且投资规模在1亿元以上的重大商业化项目进行专项审计。审计部要认真做好审计方案，明确审计重点，加强审计人员相关业务培训，并根据审计工作需要聘请外部中介机构介入审计，内外联动，重点关注当前金融形势变化所引起的交易对手偿债能力变化情况、担保落实情况、投资收益实现情况，以及账户监管等后续管理措施执行情况，根据检查结果对重大商业化项目出具审计建议。 二、配合、协调外部监管部门审计检查 针对2012年外部监管部门的审计检查工作，审计部将认真准备，积极与外部监管部门进行沟通，了解外部监管部门对公司的审计检查安排，认真做好预案，组织人员、合理分工、落实责任，全力做好配合、协调工作。建立快速的信息传递机制，建立高效、有序的沟通反馈机制，并指导办事处接受审计检查，做好解释说明工作，对外部监管部门审计检查提出的问题进行重点核查，督促整改。 三、改进