商业银行现金资产与流动性的管理参考.ppt

一、商业银行现金资产的构成 商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产 库存现金 存放中央银行款项 存放同业及其他金融机构款项 在途资金 库存现金 商业银行保存在金库中的现钞和硬币 作用: 银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支 经营原则: 保持适度的规模 存放中央银行款项 商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金 法定存款准备金 : 商业银行以其存款总额为基础，按照中央银行规定的法定比率（称为存款准备金率），向中央银行缴存的存款准备金 超额准备金 : 商业银行存放在中央银行、超出法定存款准备金的那部分存款 存放同业及其他金融机构款项 商业银行存放在其他银行和金融机构的存款 目的 : 在同业之间开展代理业务和结算收付 在途资金 　　在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。 二、商业银行现金资产的作用 满足客户提现的需要 满足管理部门对法定存款准备金的要求 满足支付结算的需要 满足支付同业手续费的需要 三、商业银行现金资产的特点 频繁性 波动性 强制性 矛盾性 复习相关知识 一、相关概念 　1、资金头寸是指商业银行能够运用的资金。（根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸） 　2、基础头寸，是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 3、可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。 [包括两方面：一是支付准备金（备付金），二是可贷头寸，是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。] 二、资金头寸的预测 商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行经营过程中的适度流动性。为此，需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸。 对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。 存贷款业务的变化是影响银行流动性变化的主要因素（还有其他众多业务）。 头寸的调度 商业银行的头寸调度，是指在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证在资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸； 一、现金资产的管理原则 任务:要在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆服务于银行整体经营状况最优化目标 总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则 库存现金的管理方法和目标 银行库存现金：现金流入与流出的余额 库存现金主要受两方面因素的影响： 库存现金的被动变化 库存现金的主动调节 管理：通过预测库存现金的被动变化，并主动安排与中央银行发行库之间的现金往来，以确保库存现金的适度 影响银行库存现金的因素 现金收支规律 营业网点的多少 后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 商业银行内部管理 银行库存现金的主动调节 为了保持适度的库存现金规模，商业银行的营业网点需要经常性地调度现金头寸，及时将多余的库存现金送往中央银行发行库 在库存现金低于其需要量时，银行就需要从中央银行发行库调入现金 3）关于现金调拨临界点 由于银行从提出现金调拨申请到实际收现金需要有一个或长或短的过程，特别是那些离中心库较远的营业网点，必须有一个时间的提前量。同时，以后为了应付一些临时性的大额现金支出，也需要有一个保险库存量。于是，就有一个问题，即应当在什么时候在多大的库存量时调拨现金。 现金调拨临界点的确定 我们可以用以下公式来计算这个临界点： 现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间 +保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出—平均每天正常支出）×提前时间 案例： 该分理处的最适运钞量是16.63万元，提前时间为一天，平均每天正常支出为5万元，预计每天最大支出量为7万元，则： 保险库存量=（7－5）×1=2万元 现金调拨临界点=5×1+2=7万元 因此，当该分理处的库存现金降到7万元时，就应当申请调拨现金16.63万元。 银行的反洗钱职能 保持商业银行的独立性 “了解你的客户” 妥善保存相关资料 报告大额和可疑交易 职工培训 反洗钱(Anti-Money-Laundering )，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依法规定采取相关措施的行为 。 洗钱 launder。将非法资金放入合法经营过程或银行账户内，以掩盖其原始来源，使之合法化。 现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、等七种