货币金融管理学第六章_商业银行风管理教材教学课件.pptVIP

* 3、处理银行不良资产资金来源： 存款保险基金。 存款。 资产证券化。 第三方资金。 通货膨胀。 * （二）美国解决不良资产的经验 重组前美国银行业危机状况 美国解决银行危机的措施 （1）“批量销售”方法。 （2）“资产证券化”方法。 （3）“股份合作”方法。 （4）“亏损分摊”方法。 * （三）中国商业银行不良资产的处理解决 1、中国商业银行不良资产分类 （1）“一逾两呆”，即逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款 （2）五级分类法：正常、关注、次级、可疑、损失 * 正常 借款人能够严格履行合同，有充分把握还贷本息。 关注 尽管目前借款人没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素。如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。 次级 借款人的还款能力出现了明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息。 可疑 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要发生一定的损失。 损失 采取所有可能的措施和一切必要的程序之后，贷款仍然无法收回。 五级分类法及其定义 * （三）中国商业银行不良资产的处理解决 2、中国商业银行不良资产产生的原因 3、中国商业银行不良资产解决办法 （1）资产损失集中核销 （2）“债转股”与资产管理公司集中处理 （3）银行自我消化 （4）利用资产证券化解决银行不良资产的思考 * 七、资产证券化 资产证券化(Asset Securitization)是将缺乏流动性、但能够产生和预见的稳定的现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益进行分离组合，进而转换成可以出售和流通的证券的过程。目前国外比较成熟的规范的是资产担保证券(Asset-based securities ABS)和资产抵押证券 (Mortgage-Based securities MBS)。 * 货币金融管理研究专题 第六章 商业银行风险管理  * 一、商业银行风险概述 （一）商业银行面临巨大风险 信用风险 市场风险 流动性风险 经营风险 利率风险 * 一、商业银行风险概述 （二）现代商业银行面临更大风险 1、现代商业银行规模巨大 2、现代商业银行业务综合化（执行一些投资银行职能） 3、现代商业银行业务电子化 4、现代商业银行业务国际化 * 一、商业银行风险概述 （三）银行危机与金融安全 1、银行危机层出不穷 银行倒闭大事年表(表1) 案例1：巴林银行倒闭事件 案例2：国际商业信贷银行倒闭事件 案例3：花旗银行事件 中国有影响的金融机构关闭事件(表2) * 表1：银行危机大事表 1346-1347年 银行危机，爱德华三世拒付银行债务 1522年 银行危机，意大利银行业衰落 1557年 银行危机，西班牙、法国国王拒绝还债 1620-1621年 银行危机 1636年 郁金香狂热 1649年 银行危机 1667年 英国银行危机，对金匠银行的挤兑 * 1672年 英国金融危机，对财政部债券的挤兑 1696年 金融危机 1720年 “密西西比泡沫”与“南海泡沫”破裂 1745年 银行危机，英王詹姆士二世退位后其拥护者的入侵导致银行挤兑 1763年 “七年战争”结束时的银行危机 1772年 英、荷银行危机 1782年 法国银行危机 1799年 伦敦-汉堡危机 1806年 英、法互相封锁导致银行危机 1825年 银行危机 * 1836-1837年 英、美银行危机 1847年 银行危机 1857年 银行危机 1866年 银行危机 1873年 美、德、奥银行危机 1882年 法国银行危机 1890年 巴林危机 1907年 银行危机 1920年 纽约股市危机 1929-1933年 大萧条 * 1973-1974年 英国次级银行危机 1974年 6月德国赫斯塔特银行倒闭，10月美国富兰克林银行失败 1977-1983年 西班牙银行危机，109家银行中48家失败 1980-1982年 阿根廷银行危机，1980年不良贷款为9%，关闭168家金融机构 1989-1990年 不良资产比重为27%，已倒闭的银行拥有金融体系总资产的40% 1995年1-9月 205家金融机构中的45家被关闭或合并 1981-1987年 智利银行危机，1983年底19%的贷款为不良贷款 * 单一银行风险 与危机 金融系统 银行系统 经济系统 国际经济与金融系统 2、银行危机引发金融与经济危机 银行危机引发金融与经济危机示意图 * 一、商业银行风险概述 3、银行危机具有传染性 （1）银行危机的横向传染 银行危机引发该经济体甚至其他