财务管理制度561014.docVIP

拟 定 财务部 审 核 签 发 一、目的：为规范公司财务管理，特拟定本制度。 二、适用范围：本公司全体部门及分公司 三、具体内容： （一）财务报销及借款： 1、报销流程： 2、借款流程： （1）业务、采购部门借款流程 （2）其它部门借款流程： 3、报销、借款规定 (1)规定内容: 1、出了成都七区十二县出差交通费（飞机、火车、客车）费用凭票实报实销，成都七区十二县因业务需要产生车费凭票实报实销。 2、当日出差的生活、住宿、额外交通补助等实行包干制，参照相应标准按人/天实行补助，超额费用需自行承担，如未有住宿，不享受住宿补助。 3、所有出差费用的报销需附出差报告，如无出差报告，出差费用一律不予报销。 4、所有报销需凭发票报销，报销单上需注明详细事项（客户名、人数、事项等），对于特殊情况不能提供发票的，需对方开据收款证明，加盖财务专用章或收款人按手印。财务人员在审核报销单时，需对发票的真实性、准确性等进行仔细审核。 5、业务部门、采购借款，财务人员需审核工程立项和采购限定费用余额，并注明费用总额和余额。 （2）报销标准： 1、日常标准； 职务 住宿 交通 生活补助 备注 一级城市 二级城市 一级城市 二级城市 一级城市 二级城市 1、如驾车出差，生活补助须从相应标准中降低10元/人的标准 2、如当日返回成都取消住宿补助 3、房间按2人/间计算，不按人头计算 4、住宿和生活