制造型企业集团绩效指标体系2.doc

受控状态 受控 发布号 集团绩效指标体系 =====================你不理才，才不理你 联系人：周江岭 MSN yczjlxinxi@ QQ 229518020(阅读老板2) QQ 1099189650(牛简历大学生) QQ 451628194(牛简历职场人) Email readboss@ 手机：(021)137-6170-8603 网站中文名：阅读老板 / 网站中文名：牛简历 / 阅读老板|牛简历 /媒体报道/ CSDN IT创业英雄故事第五期 ------《程序员》杂志：如何改好你的简历？ /ithero5/ithero5.html 呵呵，我都上了《程序员》杂志报道了 我的简历体检＋分析方案，其实就是中科院在研究的叫“语意分析” 原创方案 1、（个性化）简历体检+分析方案（即中科院研究的“语意分析”） 2、成功的网站项目管理方案（10年国外的经验提炼而成） 3、ReadValueSystem阅读价值系统（比亚马逊书店更进一步的情报系统） 4、SoftValueSystem软件价值系统（软件行业的全新视角） 5、陆续发布 上海集团·2006年 前 言 1.本指标体系内容： 1.1与集团战略相关的，旨在提高本公司核心竞争力的关键绩效指标（KPI）。 1.2与公司年度经营计划相关的，旨在确保公司计划任务实现的常用一般绩效指标系列。 1.3与员工工作能力表现相关的，旨在促进员工能力发展的关键能力评价指标系列。 1.4与员工工作过程行为表现相关的，旨在保障员工行为符合公司要求的行为评价指标系列。 1.5作为KPI和计划任务指标的量化指标补充，设立了总体质量评价指标。 2．本指标体系的应用原则 2.1根据公司发展阶段和不同的工作重心选用合适指标。 2.2根据不同的考核性质，选用不同的指标。 2.3根据不同的岗位性质选用不同指标。 2.4根据考核成本（获取数据难度）选用指标的数量和类型。 2.5选用指标时要兼顾公司长期利益与当前利益。 3．说明 本指标体系不能穷尽所有，须在实践中发展完善。在选用指标和评价标准时，对于本体系中尚未列入的指标和标准需要全体员工努力创新，不断丰富本体系内容。 第一部分：KPI系列指标 1-1财务类指标 指标名称 评价标准 目标 数据来源 应用对象 1．销售利润率 季/年：实际利润率=销售利润/销售净收入。得分率=实际利润率/目标利润率 财务部 运营信息部 所有销售业务人员 市场部 销售部 各营业部 副总经理 2．总资产报酬率 年度：实际报酬率=净利润/总资产 得分率=实际报酬率/目标报酬率 财务部 各事业部、公司正副总经理 3．成本费用利润率 半年度/年度：实际成本费用利润率=利润总额/成本费用总额 得分率=实际成本费用利润率/目标成本费用利润率 财务部 独立核算单位经正副总经理 4．总资产周转率 年度：实际周转率=销售收入/总资产 得分率=1/（1+︱目标周转率-实际周转率︱） 财务部 各公司总经理 5．存货周转率 季/年：实际存货周转率=期间销售成本/期间存货平均值。期间平均值计算： 月度平均值=（月初值+月末值）/2 季度平均值=∑月度平均值÷3 年度平均值=∑月度平均值÷12 （以下期间平均值计算相同） 得分率=实际存货周转率/目标存货周转率 财务部 运营信息部 销售部门 生产部门 财务部门 采购部门 销售管理部 6．应收帐款周转期（回收期） 月/季/年：实际回款期=（期间应收帐款平均值/期间销售额）× 考核期间天数 得分率=目标回收期/实际回收期 运营信息部 财务部 销售部门 财务部门 销售业务人员 7．应付帐款周转期（支付期） 月/季/年:实际支付期=考核期间天数×期间应付款平均值/期间销售成本 得分率=实际支付期/目标支付期 财务部 采购部 财务部 生产公司 8．资产负债率 年：实际资产负债率=总负债/总资产 得分率=1/（1+︱目标资产负债率-实际资产负债率︱） 财务部 运营信息部 各总经理 财务总监 9．流动比率 季/年：实际流动比率=流动资产总值/流动负债总值 得分率=1/（1+︱实际流动比率-目标流动比率︱） 财务部 运营信息部 同上 10．现金流动负债率 年：实际现金流动负债率=现金存款/流动负债 得分率=1/（1+︱目标现金流动负债率-实际现金流动负债率︱） 同上 同上 11．长期资产合适率 年：实际合适率=固定资产/固定负债×自有资本 得分率=1/（1+︱目标合适率-实际合适率︱） 总裁 12．销售增长率 年度：实际增长率=本年度销售额/上年度销售额 得分率=实际增长率/目标增长率 财务部 运营信息部 各总经理 营销副总经理 销售部/营业处 市场部 运营信息部 财务部 13．人均销售额 年