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华电能源股份有限公司 债务融资工具信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司发行债务融资工具的信息披露行为，保护投 资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国 证券法》等国家有关法律、法规及《银行间债券市场非金融企业债 务融资工具信息披露规则》（以下简称 “《信息披露规则》”）、《公 司章程》等有关规定，制订本信息披露事务管理制度（以下简称 “本制度”）。 第二条 公司及其全体董事或具有同等职责的人员，保证所披露 的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。信息披露是公司 的持续责任，公司应该忠实诚信履行持续信息披露的义务。 第三条 内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该 信息，不得利用该信息进行内幕交易。 第四条 本制度所称 “信息”是指：将可能对公司准备发行或已 发行且尚未兑付的债务融资工具产生重大影响，而投资者尚未得知 的重大信息。 “公开披露”是指公司及相关信息披露责任人按法律、行政法 规、部门规章、《信息披露规则》和其他有关规定，在中国银行间市 场交易商协会（以下简称 “交易商协会”）认可的媒体上公告信 息。 第五条 信息披露文件采用中文文本。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第六条 在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存 续期间，公司需要依据本制度，履行公开对外披露信息义务。 第七条 公司应当披露的债务融资工具当期发行文件至少包括以 下内容： 1 （1）发行公告； （2）募集说明书； （3）信用评级报告和跟踪评级安排； （4）法律意见书； （5）企业最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 公司首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日 公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发 行文件。 公司最迟应在债权债务登记日的次一个工作日，通过交易商协 会认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限 等信息。 第八条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的定期报告 包括年度报告、中期报告和季度报告： （1）每年4月30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报 告； （2）每年8月31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利 润表和现金流量表； （3）每年4月30 日和10月31 日以前，披露本年度第一季度和第 三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述 信息的披露时间应不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合 公开披露的时间。 第九条 在公司已发行的债务融资工具存续期内，可能影响公司 偿债能力的重大事项，包括但不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重 要影响的重大合同； （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出 售、转让、划转或报废； （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； 2 （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营 且难以消除的； （七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失； （八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债 能力的； （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或 者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责； （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定， 或者依法进入破产程序、被责令关闭； （十一）公司涉及需要说明的市场传闻； （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项； （十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处 罚、重大行政处罚；公