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海通证券股份有限公司 关于深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告的核查意见 海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为深圳 同兴达科技股份有限公司（以下简称“同兴达”或“公司”）2017 年度首次公 开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所上市公司保荐工作指引》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对 同兴达2017 年度 《内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、内部控制自我评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 公司自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价的依据 公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指 引》等相关法律法规、规章等要求，并结合公司自身实际情况，逐步建立健全公 司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理、有效。公司经营管理工作有明确 的授权和审核程序，有关部门和人员能严格遵循并执行各项制度。 三、内部控制评价的范围 （一）公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以 及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：深圳同兴达科技股份有限公司、赣州 1 市同兴达电子科技有限公司、南昌同兴达精密光电有限公司、南昌同兴达智能显 示有限公司、同兴达（香港）贸易有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总 额的100%。 （二）纳入评价范围的业务和主要事项包括：公司内部控制环境，具体包括 公司治理结构、机构设置及权责分配、人力资源、企业文化等；公司风险评估机 制；信息系统与沟通，具体包括公司制定了重大内部信息报告制度、设有定期会 议制度、使用用友 U8 系统、MES 系统即制造企业生产过程执行管理系统、同兴 达信息系统并配有专业技术人员保证信息系统安全稳定运行；公司业务控制活 动，具体包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制 （财务会计制 度的建设及规范、会计组织机构、岗位设置）、财产保护控制、预算控制、运营 分析控制和绩效考评控制等；公司内部监督机制。 公司重点关注的高风险领域主要包括：经营风险：原料价格波动、行业竞争、 产品质量管理。财务风险：净资产收益率下降的风险、税收政策变化、应收账款 发生坏账的风险。技术风险。管理风险：公司实际控制人风险、经营规模扩大带 来的管理风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价的具体工作情况 内部控制制度执行落实情况，具体如下： （一）公司治理方面 建立了较为完善的法人治理结构。《公司章程》明确了股东大会、董事会、监 事会和经理层的职责和权利。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》等重大规章制度。明确了公司最高权 利机构是股东大会，对涉及到股东利益的重大事项进行表决。董事会是公司的常 设决策机构，对股东大会负责，董事由股东选举产生，董事会负责召集股东大会， 并向股东大会汇报工作，执行股东大会的决议，听取总经理的工作汇报并检查其 它管理层的工作。总经理由董事会聘任，向董事会负责，执行董事会决议，组织 公司经营管理工作，向董事会汇报工作。监事会由股东代表及员工组成，对董事 2 会编制的公司报告进行审核，检查公司的财务工作、经营情况。当董事、高级管 理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员改正；由总经理负