公司与太钢集团财务有限公司关联存贷款等金融业务风险太原钢铁.pdfVIP

山西太钢不锈钢股份有限公司与太钢集团财务有限公司 关联存贷款等金融业务风险评估报告 根据深交所《主板信息披露业务备忘录第2 号-交易和关联交易》的要求， 结合太钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）提供的《金融许可证》、《营 业执照》等有关证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流 量表等在内的财务报告，山西太钢不锈钢股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”）对财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及经营情况进 行了评估。现将有关情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构编码 L0170H214010001 ），山西省工商行政管理局登记注册（统一社会信用代码： 911400000607262844），由太原钢铁（集团）有限公司（股权比例51%）、山西太 钢不锈钢股份有限公司（股权比例 49%）于2012 年共同出资组建的一家非银行 金融机构，法定代表人韩珍堂，注册资本20 亿元人民币。 经中国银行业监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币业务：对成员 单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实 现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单 位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部 转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理 贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位企业债券；有价证券投资（股票 投资除外）；成员单位产品的买方信贷；外汇业务；委托投资业务。 二、内部控制体系建设情况 （一）控制环境 1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构 根据《中华人民共和国公司法》、《太钢集团财务有限公司章程》规定及实际 运营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的“三 1 会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设 机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的 原则。 财务公司组织架构设置情况如下： 2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系 （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制订了各项内部管理制度 和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、投资管理、外汇管理、财务 管理、风险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。 （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和操作 流程进行了修订或完善，2017 年上半年新增制度5 项，修订3 项，优化流程4 项。目前已基本形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及风险管理制度在 内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、合规开展。 3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识 （1）根据 《太钢集团财务有限公司全面风险管理规划》及年度风险管理重 点工作，推进开展“合规文化深化年”活动，防范财务公司内外部风险，提高风 险管控能力。 （2）组织开展“三违反”、“三套利”、“四不当”、“十乱象”等系列自查； 2 开展案防、非法集资、风险排查、员工行为排查及“两个加强，两个遏制”回头 看工作；组织层层签订年度案防责任书，将风险防控工作层层落实责任人。 （3）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检查+ 非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营活动的合 规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实，确保整改到位。 （4）实行风险案防分析例会工作制度，按季度召开风险案防分析例会，剖 析案例，提示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务开展奠定 稳健基础。 （5）持续完善财务公司突发事件应急预案，同时制订配套的流动性、信用、 结算、营业场所、地震及信息系统等风险防控应急预案。 4、开展专题培训和教育，培养良好的职业道德和风险防控意识 （1）组织专题会议，学习讨论监管部门下发的与内控、案防相关的文件或 案例，提高风险防控和合规意识。 （2）持续推进金融政策法规学习常态化，组织政策法规“周周学”测试， 使全体员工进一步