U9V2.5组件化实施方案实例指导_AP-040发票结算.ppt

采购部 仓 库 财务部 应付单 匹配单 结算单 采购订单 收货单 产品方案-发票结算 通知单 调价匹配： 账户单 采购部 仓 库 财务部 应付单 匹配单 结算单 采购订单 收货单 产品方案-发票结算 现金折扣 折扣匹配： 系统实现 场景描述 要点说明 产品方案 系统实现 实施要点 QA 系统实现：发票结算 标准收货单 收货时价格100元 系统实现：发票结算 标准收货单 点击估价页签 暂估金额10000元，点击“估价金额”链接到成本明细 系统实现：发票结算 标准收货单-估价金额链接界面 结算前的实际单价100 系统实现：发票结算 应付单 立账时的对应收货单号 单价由100修改为90 系统实现：发票结算 发票结算界面 立账时的发票单价 收货单暂估单价 点击结算 系统实现：发票结算 结算后的收货单估价界面 结算后，按照发票结算单价回写实际单价 系统实现：发票结算 库存转总账（生成会计凭证）界面 结算后，交易分录，一笔是暂估的10000，一笔是红字回冲单的-10000，一笔是蓝字回冲单的9000. 系统实现：发票结算 库存明细账 库存明细账记录的结算后，回冲明细 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation 2010 UFIDA Software Corporation U9V2.5组件化实施方案实例指导 用友软件股份有限公司 姓名 AP-040发票结算 发票结算 场景描述 要点说明 产品方案 系统实现 QA 场景描述 场景描述 要点说明 产品方案 系统实现 QA 场景描述 发票结算是将供应商开来的发票与系统收货单进行匹配后（匹配见发票匹配流程），如果有差异，将差异传递给库存，由其更新实际成本。结算可以在匹配完成时自动完成，也可以在匹配完成后手工批理结算。当月成本计算前必须完成结算。 既然发票结算时会将差异传递给库存，那么库存将如何处理产生的差异，系统提供了两种方法： 单到回冲 单到补差 要点说明 场景描述 要点说明 产品方案 系统实现 QA 要点说明 主要业务分录（单到回冲） ： 采购收货后库存暂估： 借：存货 -暂估成本 贷：应付账款-暂估应付款 -暂估成本 发票到后立账： 借：材料采购 -实际发票成本 应交税金-应交增值税（进项税额） 实际发票税额 贷：应付账款 -实际发票价税合计 发票结算后库存生成回冲单： 借：存货（红字） -暂估成本 贷：应付账款-暂估应付款（红字） -暂估成本 借：存货（蓝字） -实际发票成本 贷：材料采购（蓝字） -实际发票成本 要点说明 主要业务分录（单到补差） ： 采购收货后库存暂估： 借：存货 -暂估成本 贷：材料采购 -暂估成本 发票到后立账： 借：材料采购 -实际发票成本 应交税金-应交增值税（进项税额） 实际发票税额 贷：应付账款 -实际发票价税合计 发票结算后如果有差异则补差： 借：存货 -差异 或 借：材料采购 - 差异 贷：材料采购 -差异 贷：存货 - 差异 要点说明 单到回冲和单到补差的库存异动处理方式： 月结 生成凭证 处理 是 是 补差至下期间 是 否 补差至下期间 否 是 补差至当期 否 否 补差至当期 月结 生成凭证 处理 是 是 补差至下期间 是 否 补差至下期间 否 是 补差至当期 否 否 直接修改原记录 单到回冲 单到补差 要点说明 库存报表-单到回