转账支票操作流程.ppt

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转账支票操作流程

转账支票操作流程 提出交换时,会计分录为 借:同城票据清算 225 000 贷:其他应付款——八方通公司 225 000 * 出票人 收款人 出票人开户行 (付款人) 收款人开户行 ①出票并交付 ② 提 示 付 款 ③交换支票并清算资金 ④ 收 妥 入 账 购 买 支 票 财务 专用章 张 三 财务 专用章 张 三 工行翠微路营业部 委托收款 财务 专用章 李 四 2007 1 12 柜员 业务公章 作为业务回单交收款人 工行翠微路营业部 转讫 柜员 工行翠微路营业部 转讫 柜员 银行记账 作为收账通知 交收款人 会计分录为 借:其他应付款——八方通公司 225 000 贷:活期存款——八方通公司 225 000 *

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