sbi差旅费报销管理方案003.docVIP

1. 目的与适用范围 1.1 为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，提高各类人员的办事效率，根据公司《财务管理制度》，结合公司经营管理目标，在充分考虑公司的实际业务情况下，制定公司差旅费报销管理制度。 1.2 此制度适用于全体出差人员。 2. 相关责任： 本制度由财务部组织修订，经总经理审核，总经办发布，由财务部解释并负责组织实施。 3. 办理程序 3.1 出差申请：出差人员必须事先填写《SBI出差申请单》，详细注明出差时间、出差地点、出差事由、往返乘坐交通工具、是否借支、借支金额等项目，经部门主管签字、总经理批准后交总经办备案作为考勤依据。 3.2 借支差旅费：出差人员将审批过的《SBI出差申请单》交财务部备案,凭此按借款管理规定办理借款手续，财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 3.3 相关领导对出差人员要定任务、定人数、定地点、定时间、定出差路线，以便财务部门据此借给差旅费。凡与原出差申请单规定的人数、地点、天数、出差路线、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，出差人员均应事先得到原审批人的同意，在出差完毕后写出详细说明报告，经相关领导签署意见后方可报销，并交总经办和财务部各一份。否则，对其增加的费用，不予报销。 4. 费用标准 4.1 住宿费 4.1.1出差人员的住宿费实行限额200元以下凭票据实报销的办法，按实际住宿的天数计算报销，住宿费报销时必须提供住宿发票，超出标准部分由出差人员自行承担。有特殊业务情况，在总经理批准的前提下，可据实报销。 4.1.2 出差人员应在有业务的主要地区签订协议酒店，住宿费凭协议酒店的住宿发票按协议价报销。 4.1.3 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。 4.2 伙食补助费 4.2.1 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返还时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 4.2.2 伙食补助标准实行包干制，每人每天30元，依据实际出差天数结算。 4.2.3在省内出差，当天出差时间超过4个小时不超过8个小时补助10元，超过8个小时不能返回的补助20元；当天不能返回的，同出差标准。 4.3 交通费 4.3.1 出差人员乘坐交通工具的标准为硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。乘坐火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车12小时的，可购硬席卧铺票。乘坐超标准交通工具一律报总经理审批，由总经理批准后方可报销。 4.3.2 出差人员的路途交通费，按批准合理路线的合法票据，据实报销。 4.4.3 市内交通凭交通费车票报销，一般不允许乘坐出租车，特殊情况需乘坐出租车回公司后写出书面报告由总经理批准后方可报销，否则，费用自行负担。 4.4.4 出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费每张不得高于30元，超过部份自行负担。 4.4 通讯费 出差期间的话费凭电话详单报销，但享有日常手机话费补助的人员，应扣除出差期间相应话费标准均摊部分（话费标准/30×出差天数）。 4.5 其他 4.5.1 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 4.5.2 外出参加会议、培训班的，会议、培训费用中包括食宿时不再享受食、住费用。会议费用中不含食宿时，按出差标准予以补助。 4.5.3 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 5. 返回报销 5.1 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，阐述出差经过和每天的工作情况，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见，注明“完成任务”、“部份完成任务”、“未完成任务”的评语，随同费用报销单据交财务部，否则，不予报销。由财务部于月底转交公司综合办公室归档管理。 5.2 出差人员应在回公司后七个工作日内（如遇节假日顺延）办理报销事宜，不论是否借支差旅费，回公司7天内仍未报销的，除总经理特别批准，财务部门不再办理报销，一切费用自理。 5.3 报销应把原始凭证粘贴整齐，保证原始单据整洁、清楚，报销单据项目齐全，有涂改痕迹的按无效单据处理。 5.4 本制度经公司总经理批准公布生效之日起执行，同时废止原有的差旅费报销制度。 附表1: 出差申请单 洛阳世必爱特种轴承有限公司 出 差 申 请 单 出差时间： 出差地点 出差申请人 部门 职务 出差事由： 往返乘坐交通工具： 火 车 (硬座□ 硬卧□ 软卧□ 其他□_________) 汽 车□ 轮 船 □ 飞 机□ 其 他_______ 费用预算