差旅费报销管理方案0420.doc

编号：CF-FMC-G-003 中国地板控股有限公司 编制：财务中心 版本/版次：A/2 差旅费用报销管理制度 审核： 总页数：共6页 执行日期：2010年4月20日 批准： 第一章 总 则 第一条：目的：为加强对差旅费的管理和控制，规范出差管理工作，倡导勤俭节约的原则，特制定本制度。 第二条：适用范围：本制度适用于集团总部各部门及中国区各下属公司。 第三条：名词定义：差旅费是指员工在出差期间发生的与工作有关的费用，包括住宿费、交通费、餐费、其他公务杂费等四项。 第二章 出差管理 第四条：出差人员出差前应填写《出差申请单》，注明路线、事由、计划及费用预算，经批准方可出差。经批准的《出差申请表》一式二份，出差前交一份给考勤部门进行考勤备案；出差人自存的一份，待报销差旅费时粘贴到差旅费报销单后。紧急出差者可由其第一职务代理人代为填写《出差申请单》并办理审批、备案手续。 第五条：出差人员应按《出差申请单》中的注明的时间进行业务活动，如需要调整行程的，必须按审批要求重新申请或补充申请。 第六条：出差人员返回公司以后，编写本次出差的《工作总结》报送给其直属主管审阅。直接上级审阅后，方可签批《差旅费报销单》。 第七条：出差停留地点超过五个的，要填写《出差费用汇总表》，详细反映出差各个地点和项目的费用开支。 第八条：住宿费、交通费、餐费、其他公务杂费报销标准见附件“差旅费用报销标准一览表”。 8.1、经理级以下人员，同性别员工出差应合住标准间，住宿标准为两人每天300元。异性员工或单独出差，住宿标准为每人每天160元。 8.2、因招投标及参加会议需要或其他原因需入住指定酒店的，需经部门最高负责人同意，可按实际发生费用实报实销，报销时以实际住宿发票为准。 8.3、住宿费按以上标准封顶入住，超过住宿标准的自付，有客户接待者不得报销住宿费。 第九条：出差期间的交通费用报销： 9.1、经理级（含副厂长）及以上人员出差，可乘坐飞机经济仓、火车硬卧、高铁二等票。特殊情况选择飞机头等仓、商务仓、火车软卧、高铁的，需经总裁办批准或自行补贴差价。 9.2、其他人员如白天10小时以上或晚上8小时以上可选择硬卧，如有特殊情况乘坐飞机或选择卧铺或一等票的，需经总裁办批准或自行补贴差价。 9.3、总经理、副总经理（一级部分负责人）出差期间在出差地发生的市内交通费,每人每天为50元, 总监、经理级（含副厂长）出差期间在出差地发生的市内交通费,每人每天为40元，有特殊原因超过规定标准需报销的, 需经总裁办批准或自行补贴差价。 9.4、其他人员出差期间的市内交通原则上选择公汽，有特殊原因需要乘坐出租车的, 需经总裁办批准或自行补贴差价。公交车费实报实销。 第十条：出差期间餐费补贴：总经理、副总经理（一级部分负责人）出差期间餐费补贴标准为每人每天50元（其中早餐10元，午餐20元，晚餐20元）。其他人员出差期间餐费补贴标准为每人每天40元（其中早餐10元，午餐15元，晚餐15元）。员工需要提供出差期间的餐费发票，在餐费补贴标准内报销。 第十一条：出差期间的其他公务杂费报销：因购票引起的相关杂费,如候车空调费、保险费、机场建设费、订票费等杂费，公司准予按法定有效票据实报实销，因个人原因造成的退票等费用不予报销。 第十二条：因业务需要长期出差（如工程项目人员在外负责工程安装）超过30天以上的，应在当地统一租房，按租房合同约定进行报销，不再另外发放住宿费用。情况特殊不能执行这一规定的，需提交总裁办审批。 第十三条：出差人员在出差期间如需绕道回家省亲办事的，在其《出差申请单》中必须特别注明在家的天数，报经上级逐级至部门最高负责人批准后方可回家。省亲产生的相关费用部分由个人自理；人资部门直接扣除回家天数的基本日薪。 第十四条: 出差人员有接待单位(含本公司的经销商、供应商、服务商、本公司所属驻外机构、会务组织单位等)提供交通、住宿、膳食等招待项目的，相关交通、住宿、餐费等一律不得再行报销。 第十五条：出差期间的业务招待费等，应单独填单报销，按招待费有关规定签批，不得与差旅费同单报销。超市运营中心、工程运营中心、市场运营中心等特殊费用超过标准50%以上的，由集团常务副总裁以上人员签批。 第十六条：出差期间的住宿、交通费用等在规定的标准内实报实销。出差期间公司派公车接送的，不得再进行交通费用报销。 第十七条：出差借款与报销程序 17.1、员工出差如需预借差旅费的，应填写借款申请单，借款金额按分权手册权限进行审批，经部门负责人签字后到财务部办理借款手续。财务部门应坚持“前不清、后不借”的原则，在上次借款未核销前不得再借。 17.2、出差人返回后应整理粘贴有关票据，报经相关领导批准后，7日内到财务部门办理报销。财务部在2个工作日内处理完毕。 17.3、出差人报销票据必须