建筑公司员工差旅费管理方案提要.doc

建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提 　　一? 目的 　　加强出差管理，本着合理开支，保证工作，降低费用的原则，参照市场消费水平，结合公司实际情况，对原执行的《国内差旅费管理规定》进行修订。 　　二? 适用范围 　　适用于公司所有员工。 　　三? 职责 　　本制度由财务部监督执行。 　　四? 正文 　　1? 出差申请、批准与预借款 　　1.1? 员工出差，需填写出差申请单，按批准权限审批后出差：三天以内（含三天），部门经理审核，主管副总批准；三天以上由部门经理、主管副总审核，总经理批准；副总出差由总经理批准。 　　1.2? 出差借款时，出示出差申请单。报销差旅费时，将出差申请单作为附件存查。无出差申请单，财务部不予办理借款。借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的80%。 　　2? 差旅费报销范围 　　2.1? 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。 　　2.2? 住宿费、出差补助费。 　　2.3? 市内交通费。 　　2.4? 杂费：国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费。 　　3? 差旅费报销标准 　　出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同。 　　3.1? 车船机费 　　3.1.1? 副总经理以上人员，可乘座飞机经济舱。 　　3.1.2? 中层及以下人员乘坐火车超过400公里（含400公里），可享受火车硬卧。 　　3.1.3? 中层及以下人员因特殊情况乘飞机、火车软卧等出差的，须先由总经理批准，否则超标准差价部分自理。 　　3.1.4? 报销的车船票原则上是微机打印票，含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的，需注明时间、起止地点、公里里程。 　　3.1.5? 夜间乘坐长途汽车或业务员押车送货乘车，连续在8小时以上导致不能住宿，另外给予每人每次20元补助。 　　3.2? 住宿费 　　3.2.1? 出差人员住宿费执行标准内实报实销，超支自理。具体标准如下：　　3.2.2? 住宿费凭住宿票按上述标准报销；确实出差但无住宿发票的，按上述标准的60%报销。 　　3.2.3? 住宿天数按自然天数计算，算头不算尾，并扣除夜间乘车天数。 　　3.3? 伙食补助费 　　3.3.1? 出差伙食补助，按照实际天数扣减1天计算。　　3.3.2? 参加研讨会、短期培训学习，交纳会费、培训费含有食宿费的，不计发补助。 　　3.3.3? 短期进修培训学习，所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的80%计发。 　　3.3.4? 长期外出学习人员，享受出差补助费的50％，其他不补。 　　3.4　市内交通费 　　3.4.1? 包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报；中层及以下人员包干使用，每人每天补助10元，出租车、市内交通票不再报销。 　　3.4.2? 驾、乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费。 　　3.4.3? 中层及以下人员因特殊原因确需报销 建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提出租车费的，不再享受市内交通费包干补助。 　　3.4.4? 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费，只补首尾两天。 　　3.5? 电话费用补助 　　通讯费用未包干的，每天补助10元／人；参加培训学习的，每天补助5元/人。此外公司不再报销电话费。出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销。 　　3.6? 带车出差规定 　　3.6.1? 副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销；其他人员出差带司机和公司车的，司机住宿费由带车人统一报销，标准为带车人相应标准＋司机相应标准，伙食补助按各自标准报销。 　　3.6.2? 同性别人员出差，两人只计算壹人住宿费。 　　4? 差旅费报销程序 　　4.1? 提请 　　4.1.1? 出差人员回公司后，应在三日内将有关单据粘好填妥，如实填写差旅费报销单及出差完成情况报告，交部门经理、主管副总审核。 　　4.1.2? 根据级别，由直接领导审核：出差事由、出差地点、出差起止天数、出差任务完成情况和其他相关业务情况。 　　4.2? 审核 　　4.2.1? 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提交会议通知等资料。 　　4.2.2? 财务部对以下项目负责审核：差旅费标准、后附原始凭证与总金额是否相符