费用控制及备用金方案.docVIP

费用控制及备用金管理制度 为严格控制公司费用开支和严肃备用金领用管理，特制定本制度： 一、费用控制 费用控制得主要范围主要包括办公费、业务招待费、差旅费、印刷费及广告宣传费等。 （一）办公费用 1、办公费用包括日常办公用品支出、公司办公电话和网络使用费、电脑耗材等； 2、日常办公用品统一向办公室领用，月末由办公室按领用人进行统计报财务部。日常办公用品领用原则采取定额制，具体由办公室会同财务部按细目确定定额； 3、公司办公电话和网络使用费由财务部根据话费清单注明的号码分部门进行归类，每月末将电话费用情况上报财务部； 4、电脑维修、耗材费用等由办公室统一维修采购，月末由办公室按领用人分部门统计后报财务部； 5、财务部每月末统计完上述各项内容后，提出改进意见，同时将本月办公费用支出交由财务主管审核后报总经理。 （二）业务招待费 1、业务招待费包括来访客人的茶叶、水果、饮料等；宴请客人用餐、食品、酒水等；赠送客人、客户的礼品等费用。 2、用于接待及外出各行政职能管理部门办事所需的茶叶、烟酒物品由办公室统一采购、保管及发放。领用人填写接待领用单（附表一）并说明领用事由、需接待或摆放的客人级别、领用品种及数目，经办公室主任审核后，报财务主管批准执行。如需领用香烟数量超过一条（含一条），酒数量超过四瓶（含四瓶）需报总经理批准执行； 3、月末办公室对各部门当月领用招待物品进行统计并上报财务部，由财