第2章节金融风险辨识幻灯片.ppt

思考题 1. 简述金融风险辨识的含义及其原则。 2. 简述金融风险辨识对金融风险管理的必要性。 3. 简述如何从资金来源、资金运用、资金管理、运作能力的角度识别金融风险的类型和受险部位。 4. 试结合第一章的内容阐述金融风险诱因及风险严重程度的识别应包含的主要内容。 5. 请介绍金融风险辨识的主要方法，并对各种方法的应用步骤、适用范围以及相互间的互补关系进行辨析。 6. 试选择某家金融机构及相关信息，运用本章提供的金融风险辨识方法对该机构的风险状况进行初步判断，并对不同方法下的结果进行比较。 山东财经大学 金融风险管理 * * Nte I have redrawn and changed the numbers slightly I had some problems understanding the case to which this refers. After analysis I think it says the following. But is this TRUE??? If we upgrade it will cost 50 for a maximum return of 120. If we rebuild it will cost 120 the maximum return of 200 In teams decide which one you want to go for and why!! 六、专家调查法 —— (三) 德尔菲法(续) 2. 德尔菲法的优点： 运用德尔菲法所得结论的准确度和可信度较高； 既可以避免各个专家之间的直接冲突或相互影响，又能引导他们进行独立思考； 专家们的意见经过反复表格化、符号化、数字化的科学处理而逐渐达到统一，且便于统计分析。 山东财经大学 金融风险管理 * * 六、专家调查法 ——(三)德尔菲法(续) 3. 德尔菲法的缺点： 选择合适的专家是并不容易解决的问题； 不能完全消除问题陈述的模糊性、专家经验的不确定性及专家可能故意给出带偏见的答案等； “专家意见形成-统计反馈-意见调整”的过程可能削弱专家原有见解的独立性； 群体意见的一致性缺乏判断标准； 难以检测集成结果的可靠度； 存在最后结论不收敛的风险。 山东财经大学 金融风险管理 * * 七、主观风险测定法 1. 主观风险测定法主要依赖于风险管理者的主观努力、个人经验及判断力来进行。 2. 主观风险测定法主要包括： 财务报表透视法通过观察财务报表上的相关科目推测、辨识金融风险。 直接观察法根据客户表现出的各种表象推测、辨识金融风险。 连锁推测法根据客户身上已发生的典型事件来推测、辨识金融风险。 证券市场追踪法通过追踪上市公司在证券市场中的表现推测、辨识金融风险。 山东财经大学 金融风险管理 * * 七、主观风险测定法(续) 3. 优点：方法简单、直接。 4. 缺点：受风险管理者的主观意识、个人经验及判断力的影响较大，容易出现偏差。 山东财经大学 金融风险管理 * * 八、客观风险测定法 1. 客观风险测定法是一种以反映经营活动的实际数据为依据进行金融风险辨识的方法。传统的客观风险测定法是利用单一指标，如流动比率、资产周转率等来分析财务状况。随着活动的深入，单一分析已不能满足风险识别的需要。建立综合评判指标体系。 沃尔评分法(Wall Grading Method)是目前经常用于评价企业信用水平的一种客观风险测定法。该法通过确定所选定的各个财务指标的比重，将所有财务比率指标表示成为线性关系式，然后通过与标准比率进行比较，确定各项指标的得分及总体指标的累计分数，从而对企业的信用水平做出评价的方法。 山东财经大学 金融风险管理 * * 山东财经大学 金融风险管理 * 八、客观风险测定法 沃尔比重评分法的基本步骤包括： 　　 （1）选择评价指标并分配指标权重； 　　 （2）确定各项评价指标的标准值与标准系数； 　 （3）对各项评价指标计分并计算综合分数； 　 （4）形成评价结果。 2. 优点：得到的结论比主观风险测定法更具说服力。 3. 缺点：正确选择风险测定指标相当困难。 * 山东财经大学 金融风险管理 * 九、幕景分析法 1. 幕景分析法(Method of Scenarios Analysis)是一种辨识引致风险的关键因素及其影响程度的方法。 一个幕景就是对拟要考察的风险主体未来某种状态的描绘。 2. 操作过程： 情景构造——利用有关数据、曲线与图表等 资料对未来状态进行描述； 情景评估——研究当某些因素发生变化时，又将出现何种风险以及将导致何种损失与后果。 山东财经大学 金融风险管理 * *