L苏海超_信托公司主营业务法律规定解析_130128_V2_C.docxVIP

信托公司主营业务法律规定解析现行规定监管规定集合资金信托计划及结构化信托业务1、《信托公司集合资金信托计划管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号公布，根据2008年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议修订）；2、《中国银监会关于加强信托公司结构化信托业务监管有关问题的通知》（银监通〔2010〕2号）；3、《中国银监会关于加强信托公司房地产信托业务监管有关问题的通知》；4、《关于信托公司开展项目融资业务涉及项目资本金有关问题的通知》（银监发〔2009〕84号）。1、集合信托计划设立：（1）两个以上单一资金信托用于同一项目的，视同为“集合资金信托计划”；信托公司不得将管理的不同信托计划投资于同一项目。（2）信托计划合格投资者是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；个人收入在最近3年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。（3）信托计划委托人人数限制：单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。（4）受益人主体资格：设立信托计划时，参与信托计划的委托人为惟一受益人，即信托计划设立时，只能是自益信托。（5）最低期限：信托计划期限不少于1年。（6）保管制：信托计划的资金实行保管制。2、信托计划推介：（1）异地推介报告制：信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。（2）第三方推介：信托公司可委托商业银行等金融机构代为向合格投资者推介信托计划。3、信托公司管理信托计划，应当遵循以下规定：不得向他人提供担保；除非中国银监会另有规定，向他人贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%；不得将债务性集合资金信托计划用于补充项目资本金。4、信托受益权转让：信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。但是，信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人，而且，机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。5、结构化信托业务产品配置原则：信托公司以结构化方式设计房地产集合资金信托计划的，其优先和劣后受益权配比比例不得高于3：1。6、结构化信托业务中的劣后受益人，参与单个结构化信托业务的金额不得低于100万元人民币。7、禁止性规定：结构化信托业务劣后受益人不得将享有的信托收益权在风险或收益确定后向第三方转让；信托公司开展结构化信托业务时，不得将商业银行个人理财资金投资于信托公司开展的结构化信托业务中的劣后受益权。银信理财合作业务1、《银行与信托公司业务合作指引》（银监发〔2008〕83号）；2、《中国银监会关于进一步规范银信合作有关事项的通知》（银监发〔2009〕111号）；3、《中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》（银监发[2010]72号）；4、《关于进一步规范银信理财合作业务的通知》（银监发〔2011〕7号）；5、《关于印发信托公司净资本计算标准有关事项的通知》（银监发〔2011〕11号）。1、设计：信托公司开展银信理财合作业务，信托产品期限不得低于一年、不得设计为开放式。2、合格投资者：理财计划用于投资集合资金信托计划的、银信合作产品投资于权益类金融产品或具有权益类产品特征的金融产品的、商业银行个人理财产品资金投资于房地产信托产品的，投资者应符合《信托公司集合资金信托计划管理办法》关于合格投资者的规定。中小银行自有资金也可加入。3、亲自管理：信托公司在开展银信理财合作业务过程中，不得开展通道类业务。出现信托文件约定的特殊事由需要信托公司将部分信托事务委托他人代为处理的（含选聘财务顾问），信托公司应当于事前十个工作日告知银行并向监管部门报告。因此而产生的委托代理费用，应由信托公司自行承担，同时信托公司应对他人代为处分的行为承担责任（银信合作业务中，信托公司作为受托人，不得将尽职调查职责委托给其他机构。在银信合作受让银行信贷资产、票据资产以及发放信托贷款等融资类业务中，信托公司不得将资产管理职能委托给资产出让方或理财产品发行银行。信托公司将资产管理职能委托给其他第三方机构的，应提前十个工作日向监管部门事前报告）。4、信托财产运用（1）信贷资产和票据资产的投资：不得投资于理财产品发行银行自身的信贷资产或票据资产；投资于非理财产品发行银行的信贷资产、票据资产等资产的，应当遵守以下规定：买断方式投资（不得以任何形式回购），信贷资产应当为正常类，银行应书面通知债务人、权证移交、瑕疵履行置换。（