第四章 商业银行教学教材.pptVIP

第四章 商业银行;教学目的与要求;本章学习提示：;第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义与性质 （一）商业银行的定义 商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。 近年来，商业银行业务经营活动的变化： 1.银行业务全能化 2.银行业务经营证券化 3.银行资本集中化;4.金融工具不断创新 5.银行业务经营科技化 （二）商业银行的性质 以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 1、商业银行具有一般企业的特征 追求利润最大化 2、商业银行是一种特殊的企业 它的经营对象是特殊商品——货币;3、商业银行是一种特殊的金融企业 可提供全面、广泛的金融服务 二、商业银行的作用 1、充当信用中介和支付中介 2、变社会各阶层的积蓄和收入为资本 3、创造信用流通工具;三、商业银行的组织制度与类型 （一）商业银行的组织制度 1、单元银行制度： 银行业务只由一个独立的银行机构经营，不设或不允许设立分支机构的银行制度。 2、总分行制度，即分支银行制。 是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。 总分行制可分为总行制与总管理处制。;3、代理行制度，即往来银行制度。 是指银行相互之间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 4、持股公司制，即集团银行制。 是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 5、连锁银行制，即联合制。 是指由一个人或一个集团控制两家或两家以上的银行。;第二节 商业银行的业务;主要包括： 第一，股本。有普通股和永久非累积优先股。 股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。 第二，公开储备 是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。 如资本盈余、留存盈余和营业盈余等项目。;核心资本的特征：;重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。;（二）各项存款 1、活期存款，也称为支票存款。 2、定期存款 3、储蓄存款 4、存款账户的创新 第一，可转???支付命令账户（NOWs） 是对个人和非营利机构开立的计算利息的支票账户，也称为计息的活期存款。 第二，货币市场存款账户（MMDA） 介于活期存款与储蓄存款之间，开户时最低金额为2500美元。;第三，自动转帐制度（ATS） 存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余余额存入储蓄账户以取得利息收入。当需要签发支票时，存户可用电话通知开户行。 第四，可转让大额定期存单 特点： 面额大 金额固定 不记名 可以转让;（三）其他负债业务 1、短期借款 同业拆借 向中央银行借款 转贴现 结算过程中的短期资金占用等 2、长期借款 发行金融债券筹资;二、资产业务;;3、放款的管理 要进行深入的信用调查分析工作 选择合适的担保方式 了解资金来源的性质和结构 限制对同一借款人的放款总量 我国规定：商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。 对最大10家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的50%。;案例1：无业人员骗贷700多万元 ;向广发银行宁波支行、鄞州银行城西支行、光大银行宁波分行、浦发银行宁波西门支行、中国农业银行宁波江东支行灵桥分理处、深圳发展银行宁波江东支行和鄞州支行等12家金融机构办理抵押贷款，以个人助业贷款、个体生产经营贷款、住房装修贷款和个人住房贷款的名义实施贷款诈骗，共骗取银行信贷资金人民币707万元。;二、“光大”自查发现抵押有假 ;（二）贴现业务 （三）证券投资业务 证券投资业务是指商业银行将资金用于购买有价证券的业务活动。 商业银行首选的投资对象是政府债券。;三、中间业务和表外业务;中间业务的特点：;四、商业银行各种业务之间的关系：;案例2：建行吉林分行3.2亿元惊天骗案 一、案情回放： 2000年，吉林省电力公司在中国建设银行吉林省长春市的朝阳支行存入了2000万元。没想到，一年之后，当吉林电力公司财务人员到银行去取钱时发现，2000万存款已经被人取走。 在随后不到一个月的时间里，长春市又有30多家单位报案，总共有多达3亿多元的存款不翼而飞，而这些失踪的存款案几乎都发生在建行朝阳支行和建行铁路支行。是谁取走了这3亿多元的存款？;1. 假支票取走巨额存款 ;二、案件原因：;三、监管对策：;五、资产证券化 （一）资产证券化的含义 是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。 （二）资产证券化的运作程序 1、确定资产证券化的目标 2、成立特殊目的的信托机构;3、由信用评级机构审查贷款和评估贷款质量 4、确定证券形式，选择包销机构 5、构造和推销证券化的资产 （三）资产