滨江集团关于公司内部控制的鉴证报告 2010-03-18.pdfVIP

关于杭州滨江房产集团股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2010〕989 号 杭州滨江房产集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称滨江集团公 司）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与 财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供滨江集团公司年度报告披露及增发股票时使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为滨江集团公司年度报告及增发股票的必 备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 滨江集团公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是对滨江集团公司管理层作出的上述认定独立地提出鉴证结论。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和 实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有 第 1 页 共 8 页 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，滨江集团公司管理层作出的“根据《企业内部控制基本规范》及 相关规定，本公司内部控制于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的”这 一认定是公允的。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈亚萍 中国·杭州 中国注册会计师：詹洁秀 报告日期：2010年3月16日 第 2 页 共 8 页 杭州滨江房产集团股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、公司基本情况 杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州滨江房产集团有限 公司整体变更设立。公司于 2006 年 12 月6 日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注 册号为 3300000027853 的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币 1,352,000,000.00 元，股份总数 1,352,000,000.00 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 1,058,584,800 股；无限售条件的流通股份 A 股 293,415,200 股。公司股票已于 2008 年 5 月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发，房屋建筑，商品房销售，水电安装， 室内外装潢。 二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部会计控制制度的目标 1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产