操作风险要素巴塞尔协议.ppt

替代标准法 除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前三年贷款余额的算术平均数与3.5%的乘积替代外，替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和计算方法与标准法相同 零售银行和商业银行业务条线的监管资本计算公式分别为：　 　零售银行业务条线的监管资本＝3.5%×前三年零售银行业务条线贷款余额的算术平均数×12%　 　商业银行业务条线的监管资本＝3.5%×前三年商业银行业务条线贷款余额的算术平均数×15% 替代标准法算法二 商业银行对除零售银行和商业银行以外的业务条线的监管资本，可以按照标准法计算，也可以用其他业务条线的总收入之和与18％的乘积代替 高级计量法 通过银行的内部操作风险计量系统计算监管资本要求。高级法要求至少3年的损失数据积累。 内部计量法 （Internal Measurement Approach，IMA） 损失分布法 （Loss Distribution Approach，LDA） 记分卡法 （Scorecard Approach） 内部计量法IMA 基于银行内部损失数据计算出操作风险资本， 按照业务线/损失类型的组合对操作风险敞口指标进行细化，从而能够完整地描绘出银行业务的风险全貌 内部计量法在标准法的基础上又进一步对每个业务线划分为7个损失事件类型对每一个业务类别/事件类型组合（共56个组合） 为每种业务/损失类型规定一个代表每个业务类型操作风险大小的风险指标（EI），该指标表示业务类型操作风险暴露的规模或数量 银行通过内部损失数据计算出给定损失事件下操作风险的发生概率PE，以及该事件的损失程度LGE 每个业务/损失类型的预期损失（EL）， 即：EL=EI×PE×LGE 监管者根据全行业的损失分布，为每个业务类型的组合确定一个将预期损失转换成资本要求的转换因子，利用该因子计算出每个业务单位的资本要求。 为每个业务/损失类型规定一个可以将预期 损失转换为资本金的系数γ，资本金＝ ΣiΣj[γ（i,j）×EI （i,j）×PE（i,j）×LGE（i,j）] 其中，i 表示业务类型，j 表示操作风险事件类型 由于该参数的设定反映的是行业整体的风险分布情况，不一定符合特定机构以及特定业务的风险分布状况. 新资本协议提出一种风险分布指数（Risk Profile Index,RPI）作为调整机制。 RPI反映的是较行业风险损失而言单一银行风险损失分布的意外损失UL和预期损失EL的比率，即UL/EL 假定整个行业分布指数等于1， RPI1,则应根据RPI调高特定机构的操作风险资本要求 RPI1,则调低特定机构的操作风险资本要求 ΣiΣj[γ（i,j）×EI （i,j）×PE（i,j）×LGE（i,j）×RPI（i,j）] 按照巴塞尔银行委员会的倡议，各银行今后将逐步推广使用高级计量法，减少资本金要求 使用内部计量法，银行就可以通过采用内部的损失数据去计算银行应持有的操作风险资本，从而能够更全面真实地反映出银行所面临的操作风险，并通过有针对性地加强操作风险管理来提高其综合竞争实力 有利于实现监管与激励相容，鼓励银行提供其风险管理水平 损失分布法LDA 损失分布法的基本思路: 以VaR 方法为基础, 给定一定的置信区间和持有期( 通常是一年) . 银行根据自身情况, 对业务类型和事故类型进行分类并收集内部数据 为每个业务类型/ 事故类型测算出两个概率分布函数, 一个是单个事件的影响率, 另一个是下( 一) 年事件发生的频率。 银行根据这两个测算的概率分布, 计算出累计操作损失的概率分布函数 资本要求就是每个业务类型/ 事故类型风险价值的简单加总数, VaR 值直接度量了最大可能损失。 隐含的假设: 在所选取的时间范围内, 数据没有结构性的变化; 损失幅度X1、X2 ,....之间不相关。 表示对银行自主划定的每一种业务类型/ 事故类型在t 年内损失幅度的随机变量。其中i 表示业务类型, k 表示事故类型, l 表示损失次数( l= 1, 2, ,,, ) 将损失幅度与损失次数加权, 即得到在t 年内每一种业务类型/ 事故类型的累积损失; 对整个银行来说, 总的风险资本就是各种业务类型和事故类型组合风险资本的总和; 在估计潜在的操作风险损失时有两个重要的分布，一个是损失频率分布，另一个是损失程度分布； 损失频率分布是指一段时间内（通常是一年）损失次数的分布； 损失程度分布是指一旦发生损失，该损失大小的分布； 通常假设两种分布相互独立 大多数分析者对损失频率使用泊松分布、对损失幅度使用 对数正态分布,以更好地适应损失分布的厚尾特性 Risk Manage