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公司代码 一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计的最小组织单元 进行业务交易的级别 会计科目管理的级别 产生合法的独立实体 和损益、报表的级别 控制范围 R/3 财务会计子模块概览 财务会计子模块功能概述 FI-GL 总帐 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。 FI-LC 合并 其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况。 FI-AP 应付帐款 A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。 FI-AR 应收帐款 A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分。 财务会计子模块功能概述 FI-AA 资产会计 该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。 FI-SL 特殊用途分类帐 根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。 基金管理 通过预算技术支持财务核算和控制。 差旅管理 差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（HR Payroll）的结合保证了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。 总帐 主数据 交易 主数据的概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主数据与业务数据差别 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。 会计科目表 会计科目表是R/3 中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。 会计科目表的种类 一次凭证过帐即可获取所有三个科目表 所需的数据，从而使运营、国家和集团 会计科目表得到实时的最新报告。 总帐会计科目信息 总帐科目主记录包含 2 个数据段：会计科目表段和公司代码段。会计科目表段包含如科目号和科目名称等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目或 损益类 科目。该控制信息用于科目余额结转程序，并确定如何处理科目余额。 会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。 因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用，为了使不同的公司代码可控制它们独立的业务处理，有必要将某些数据包含在公司代码段中。 会计科目表段信息 公司代码段信息 公司代码段信息 -会计币种 公司代码段信息 -税收种类 公司代码段信息 -未清项管理 为什么显示科目需要结清呢？ 因为要以结清一个款项为目的来使借贷方发生额相匹配 转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清。这些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。 公司代码段信息 -分录项排序 公司代码信息 下列科目不应使用分录项显示 统驭科目 具有累积作用的科目和可被另一运用科目(例如存货科目)加以分析的科目 产出和投入的税收科目,这是因为只有与凭证有关的税务信息是必需的 公司代码段信息 区分方法 当选择分录项显示时,公司代码信息是必须的 决定被用来区分分录项的范畴 过帐日期 凭证日期 成本中心 公司代码段信息 统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成 统驭科目包括：客户、供应商、资产等 当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新 会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。 抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币类型和凭证相关的文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。 只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零 凭证类型的概念 凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不