企业出差补贴报销规章制度.doc

企业出差补贴报销制度（暂行） 第一条 员工经批准前往外地工作1个工作日以上的视为出差。被公司外派置厦门以外的地点工作的情况除外。 主要包括： （一）因业务需要、主管部门及相关单位要求需出差服务者； （二）代表本公司出席各项工作会议或因业务需要参加考察、培训者； （三）有特殊公务获准出差者。 第二条 出差程序 （一）出差审批 1、凡因公出差者，均需填写“出差报告单”。 2、员工出差实行逐级审批制。一般员工出差报部门负责人审批，部门负责人及总经理报董事长审批。 （二）出差借款 1、员工出差前可依据实际情况，凭直属领导批准的“出差报告单”经财务主管审核后，在财务部适当预支差旅费，预支款项按照每人每日一百五十元加上城市间往返交通费计算。 2、多人出差到同一地点的，由一人办理借款手续。 3、个人出差或贰人一同出差总借款金额单次不得超过贰千元。多人出差情况下（3人或3人以上），申请借款总金额最高不得超过叁千元，叁千元以下按照第一条规定申请款项。 4、连续出差天数超过20天或上次借款未核报完且借款已用完的情况下，由出差人本人自己预先垫付，待出差回来后，根据票据金额和预支款金额据实报销，费用多退少补。 （三）出差考勤 1、“出差报告单”获批后，出差人员持“出差报告单”至人事专员处登记，以备考勤。 2、在出差归来后凭“出差报告单”到人事专员处办理考勤核实手续。 3、出差员工在出差期间的考勤由部门负责人考核。 4、员工出差后，每日需以短信或电话形式向直属领导汇报当日工作。以此作为出差期间的考勤依据。不按此规定执行者，按旷工论处。 5、出差期间非因公务绕道停留，应事先以电话说明事由，经部门负责人核准，并应在返回后补办请假手续。非公务产生的所有费用由出差人本人自理，公司不予报销。 （四）出差报销 1、出差报销流程图： 2、报销时间：出差人员应在出差返回后五个工作日内填写“差旅费报销单” （背面粘贴相关报销单据,并写明费用报销明细），附上“出差报告单”， 一并交由部门负责人审核，审核后，交财务部进行报销。手续未完成前不再预支差旅费。 3、报销所需单据：“出差报告单”、“差旅费报销单”和出差期间所有报销票据。 4、报销票据的要求：原始凭据必须是填写完整，印章齐备，符合规定的正规发票（长途车票需填写起止地点、时间，住宿票据需填写起止时间、天数）。报销人员需要在每张原始单据背面签名，写明出差事由。并在住宿票据上注明宾馆的房间号码。 5、报销票据的粘贴：出差人员需要将出差期间的所有报销单据粘贴在“差旅费报销单”背面。所有原始凭证应按照“先分类再按照时间顺序”的原则整齐牢固的粘贴，不属于差旅费项目的票据要分开粘贴（如餐票，购物票等）。 6、“差旅费报销单”的填写：“差旅费报销单”的“附件张数”处用大写正确填写原始凭证的张数(不包括“差旅费报销单”及 “出差报告单”)。“费用归属部门”一栏必须填写所属部门。几个部门一同出差的，应按不同部门分开粘贴，单独报销。若票据无法分开，须把每位出差人的所属部门、姓名以清单的形式说明，每位出差人都必须在说明上签字确认费用，以便费用在各部门之间进行平均分摊。多人一起出差，行程顺序或时间不同的需以清单的形式分别详细列明行程路线及对应的详细时间。“差旅费报销单”应完整填列大小写金额，大写数字空位一律填写“零”。清单要详细注明， 7、报销单据不得伪造、涂改、更换。一经发现，公司将给予严厉的处罚。除了没收伪造票据所产生的金额外，同时给予当事人1000元以上的处罚，并将视情节严重程度，向公安机关报案。 8、报销审核：报销人持审核完备的报销单据及领导审批后的“出差报告单”到财务部办理报销。 9、财务部接到经部门负责人审核后的报销单据后，无特殊原因三天内完成结算手续。 第三条 出差标准与相关规定 出差标准：出差标准包括住宿费和出差补贴。出差标准参见公司的相关规定。 住宿类补贴标准 1、员工出差住宿标准为每人100－150元/标间。 2、部门主管住宿标准为每人150－300元/标间。 3、本着为公司开源节流的工作精神，无特殊情况,出差住宿应避免单人单间的情况。 餐费补贴标准 1、员工出差期间，公司给予中餐，晚餐补贴，中餐及晚餐按照30元/餐/人标准补贴,补贴统一在当月工资中核发。 2、如员工与客人会餐（中餐或晚餐），在会餐费用公司给予报销的前提下，不另行补贴员工的餐费，包括员工和主管在内，会餐费需经公司总经理签字确认方可凭票报销，金额在1000元以上的会餐费用需要董事长签字审批方可报销。各公司总经理出差，相关招待费用需经董事长审批方可报销。 3、员工需在会餐费票据的背面注明用餐时间及用餐人数。 出差津贴 （津贴统一在当月工资中核发） 1、员工在周一至周五出差，公司给予员工每日30元的差旅津贴，给予主管每日50元的差旅津贴。如出发时