- 1、本文档共11页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
公司付款及报销规章制度
XXX有限公司
付款及报销制度
第一章、报销及付款定义
公司对外支付及报销员工费用分为以下两类:
付款:付款就是因公司业务需要,需向供应商或者其他个人支付的各种费用;这些费用多用于公司业务需要、项目开支、公司研发支出等等。付款对象以外部公司、组织、政府机构为主,少量个人。原则上不向公司员工直接支付。
报销:报销即为本公司员工,因日常工作需要发生的各类费用向公司申请报销的费用;这些费用都直接支付给员工多用于差旅费、交通费、业务招待、办公用品、行政开销等等。付款对象为公司员工。
第二章、表单格式及适用范围
付款申请单
大小为半张A4纸附带电子文件,可以打印后使用。打印文件为一张A4纸,打印出两页,裁开后分别使用。
付款申请使用范围:
供应商采购付款申请
项目业务支出(好处费等);
设备采购;
项目物料采购;
委托外部开发;
每月固定支付的公司房租、物业费、水电费;
每月固定成批支付的员工工资、社保、公积金等;
税金
根据合同支付等。
报销申请单
大小为半张A4纸附带电子文件,可以打印后使用。打印文件为一张A4纸,打印出两页,裁开后分别使用。
报销申请使用范围:
差旅费,外地出差房费、火车、飞机票及车费等;
交通费,市内出租车费、汽油费、停车费等;
通讯费,员工根据规定限额内报销的手机费、固定电话费等,以话费账单实报实销;
业务招待费,主要以宴请为主,赠送礼品购买等,赠送给客户的各种储值卡应申请专项并填写付款申请表;
办公用品采购;
行政费用开支,包括饮水、印制名片、刻章、办理政府事项费用等等
出差申请表
以上各表单见随本规定附带文件《付款及报销申请表出差申请表流程图.xls》
第三章、程序
因业务或公司日常所需发生费用时,需要提出付款申请,根据以上定义分别填列付款申请单或者报销申请单,有业务主办人员填写申请,部门或者项目主管签字审核,(以后公司组织架构完整后需要分管副总签字),而后由财务审核并签字确认,最后由总经理批准,申请签字流程完成后,交由出纳负责付款,或者向员工报销,并在申请单上加盖“现金付讫”或“银行付讫”章,并保存原始凭证用于会计记账。
流程图
第四章、付款及报销方式
1、付款方式
凡大于1000元的付款申请及报销申请以银行转账为主,现金报销主要以小额支付,办事人员先行垫付的款项。
付款申请及报销申请表格中必须填写明确付款方式,银行转账的必须填写清楚对方帐号及开户行;员工报销需要银行转账的请在备注里列明自己的帐号开户行等信息,不可转账与他人名下,出纳以此方式进行付款。
2、借款
原则上公司不提供预借现金,由办事人员自行信用卡支付,后报销还款。
如果遇到出差等确实需要借支现金的,以文字形式单独填写借款申请,注明借支原因、还款报销期限,经项目经理、财务、总经理会签后方可借支。借支金额不能超出预算,高额款项(5,000元及以上)需提前三天通知;小额借支两天内审批。将签字原件留与财务处,复印件留办事人员。报销时先行还清借款,财务在借款申请上注明已还款,并附在费用报销之后作为原始凭证入账。
3、付款及报销时间
付款根据合同或者业务进度提请付款。报销每月可以申请两次,分别为第一次报销为每月第二周,第二次为每月最后一周。付款及报销凭证需提前集中到财务部,(如遇节假日则顺延),第二次报销需在财务关账之前完毕。
第五章、各项规定要求
1、申请表填写及粘贴要求
A、单据填写必须使用水笔,表格填写完整,所属项目时间准确,每笔支出需分支出项目(应酬费、交通费等)填写明细;付款项目需填写清楚付款费用用途、对方公司名称、帐号及付款行等信息;不得涂改,签名一律用中文名字、注明报销日期,准确填写大小写金额。
B、原始票据的粘贴:原始凭证少的可直接贴在报销凭证的后面;原始凭证多的情况下,发票等原始票据应粘贴于粘贴纸上,尽可能利用废弃的A4纸;的粘贴范围以A4纸为界;票据粘贴需按序排列整齐、美观、便于装订,不可互相交错,原则上每张原始票据都应粘贴于粘贴纸上;票据较多时可分列、分页粘贴;不同业务性质的票据必须按不同类别区分,分门别类进行粘贴,不能混合粘贴(例如:同时报销餐饮和交通费时,餐饮费发票贴一张粘贴纸上,交通费再贴粘贴在另一张粘贴纸上)与申请表中填列的支出项目、金额一一对应。
C、广州及其他各分公司的费用报销,申请填写要求一致分公司一把手负责审核。
2、差旅费
A、 出差前要提交《出差申请表》,并说明具体路线、往返时间及相关项目,报销时需填写详细的《报销申请表》并作为报销附件。
B、交通工具
动车或高铁(除总裁、副总裁;事业部总经理、副总经理)
乘坐时间四小时以下为动车或高铁二等座;乘坐时间四小时以上为动车或高铁一等座
(注:住地来回火车站可乘坐出租车)
您可能关注的文档
- 保安保洁管理规章制度.doc
- 保安保洁制服规章制度定稿.doc
- 保安值班管理规章制度.doc
- 保安公司保安员管理规章制度.doc
- 保安人员岗位职责与管理规章制度 附详细考核办法.doc
- 保安公司岗位责任规章制度.docx
- 保安公司工作职责和管理规章制度.docx
- 保安公司工作职责和管理规章制度.以及押运职责制度.doc
- 保安公司档案管理规章制度.doc
- 保安公司薪酬管理规章制度.docx
- 第12课 我们小点儿声 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 11.2我从哪里来(教学课件)二年级道德与法治下册(统编版).ppt
- 第10课 我们不乱扔 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 1.3过好我们的课余生活 课件五年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第四单元《法律保护我们健康成长》大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 第十一课:多姿多彩的民间艺术(分层练习)四年级道法下册 部编版.pdf
- 第八课:大家的“朋友”(分层练习)三年级道法下册 部编版.pdf
- 第5课 我爱我们班 课件 二年级道德与法治上册(部编版).ppt
- 第二单元 我们是公民 大单元整体学程设计道德与法治六年级上册统编版.pdf
- 人教部编版二年级语文下册第五单元单元教学课件.ppt
1亿VIP精品文档
相关文档
最近下载
- 信息技术助力传统数学教学之研究结题报告.pdf
- 部编版三年级语文下册《语文园地六》教学课件.pptx
- 雨污水溯源排查方案.docx VIP
- 计算机网络应用专业一体化课程方案.pdf
- MITSUBISHI三菱MELSEC iQ-F FX5-CCL-MS 硬件手册.pdf VIP
- MITSUBISHI三菱MELSEC iQ-F FX5-CCLGN-MS 硬件手册.pdf
- 《信息技术与高中数学教学整合研究》课题研究报告.doc
- 《发展经济学》课程思政教学案例.docx
- 护士资格《循环系统疾病病人的护理》心律失常病人的护理教学教案模板.doc
- 全球数字经济白皮书(2023年)-中国信通院-2024.1-.pdf
文档评论(0)