梅泰诺：独立董事年度报告工作制度(2010年8月) 2010-08-25.pdfVIP

北京梅泰诺通信技术股份有限公司 独立董事年度报告工作制度 （2010年8月） 第一章 总则 第一条 为进一步完善北京梅泰诺通信技术股份有限公司（以下简称“公司” ） 的治理机制，加强内部控制建设，夯实信息披露编制工作的基础， 充分发挥独立董事的监督作用，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规章、规范性文件 及《北京梅泰诺通信技术股份有限公司章程》、《北京梅泰诺通信 技术股份有限公司独立董事工作制度》的有关规定，结合公司实际 情况，制定本工作制度。 第二条 独立董事应在公司年度报告编制和披露过程中切实履行独立董事的 责任和义务，勤勉尽责地开展工作。 第二章 汇报沟通制度 第三条 每个会计年度结束后30 日内，公司管理层应向独立董事全面汇报公 司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司应安排独 立董事进行实地考察。上述事项应有书面纪录，必要的文件应有当 事人签字。 第四条 公司财务负责人应在为公司提供年度报告审计的注册会计师（以下 简称年审注册会计师 ）进场审计前向独立董事书面提交本年度审计 工作安排及其他相关材料，并向独立董事汇报公司本年度财务状况 和经营成果。 第五条 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师沟 通审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的 测试和评价方法、本年度审计重点；独立董事应对公司拟聘的会计 事务所是否具备证券、期货相关业务资格，以及年审注册会计师的 从业资格进行核查。 1 第六条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审 议年度报告前，至少安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会， 沟通审计过程中发现的问题。见面会应有书面纪录及当事人签字。 第三章 独立意见 第七条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告 内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈 述理由和发表意见，并予以披露。 第八条 独立董事应当在年度报告中就报告期内公司对外担保等重大事项作 出专项说明并发表独立意见。 第九条 独立董事应当就年度内公司做出的会计政策、会计估计变更或重大 会计差错更正发表独立意见。 第十条 独立董事应高度关注年度报告审计期间发生改聘会计师事务所的情 形，一旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及时向注册地证 监局和交易所报告。 第四章 附则 第十一条 独立董事在年度报告编制期间，负有保密义务。年度报告公布前， 不得以任何形式、任何途径向非知情人员泄漏年度报告的内容。 第十二条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通，积极为独 立董事履行上述职责创造必要的条件。 第十三条 独立董事行使职权时，公司有关人员应当配合，不得拒绝、阻碍或 隐瞒，不得干预其独立行使职权。 第十四条 除非有特别说明，本工作制度所使用的术语与《公司章程》中该等 术语的含义相同。 第十五条 本工作制度未尽事宜或本工作制度与有关法律、法规、规章、规范 性文件及《公