票据的填写和结算凭证基本规定培训.ppt

票据的填写和结算凭证的基本规定 * 2013.4.2 什么是中文的大写金额数字 * 2013.4.2 票据填写和结算凭证的基本规定 一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字也应受理。 二、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。 三、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。 * 2013.4.2 票据填写和结算凭证的基本规定 四、阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下： （一）阿拉伯数字中间有“0”时，中文大写金额要写“零”字。如￥1409.50，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。 （二）阿拉伯数字中间连续有几个“0”时，中文大写金额中间可以只写一个“零”字。如￥6，007.14，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。 （三）阿拉伯金额数字万位或元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”，万位、元位也是“0”，但千位、角位不是“0”时，中文大写金额中可以只写一个零字，也可以不写“零”字。如￥1,680.32，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥107,000.53，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁分。 （四）阿拉伯金额数字角位是“0”，而分位不是“0”时，中文大写金额“元”后面应写“零”字。如￥16,409.02，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分；又如￥325.04，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。 * 2013.4.2 票据填写和结算凭证的基本规定 五、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”。阿拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辩不清。 六、票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。 七、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。 * 2013.4.2 练习：写出以下数字的金额大写 ￥30698.2 ￥10000.98 ￥5987012 ￥6001.02 * 2013.4.2 答案 1.叁万零陆佰玖拾捌元贰角正 2.壹万零玖角捌分 3.伍佰玖拾捌万柒仟零壹拾贰元整 4.陆仟零壹元零贰分 * 2013.4.2 对公现金存款 案例1 广州银华贸易有限公司的财务李小姐2013年4月01日收到一笔货款，金额￥1386.23；李小姐今天把现金拿到了自己公司的开户行中信银行广州分行进账，假设您是李小姐，请填写相应的送款单据。 单位：广州银华贸易有限公司 账号：7443020182800016403 * 2013.4.2 对公现金存款 案例2 张小姐收到了学校的通知到中信银行交学费，通知内容如下： 请注明学生名字：何水 初三（2）班 单位：广州番禺育才中学 账号：7444010182600010064 一年学费总额：￥12000 张小姐拿着通知到就近的中信银行深圳支行缴费。 * 常见票据的填写 -支付计算基本规定 * 2013.4.2 一、票据的签章 票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。 1、银行汇票的出票人在票据上的签章：汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。 2、银行承兑商业汇票、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章：同银行汇票 3、银行本票的出票人在票据上的签章：本票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或者盖章。 4、支票的出票人和商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章：预留银行的签章 5、单位在票据上的签章：该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。 6、个人在票据上的签章：个人的签名或者盖章 * 2013.4.2 二、票据的无效签章 1、出票人在票据上的签章不符合《票据法》、《票据管理实施办法》和支付结