FICO-FURUI-SAP模块用户操作手册-项目收入成本与费用归集流程管理流程.docVIP

财务与控制模块操作手册 作者: 蔡徐斌 日期: 2013-04-10 版本: 1.0  目录 财务与控制模块操作手册 1 1. 文档控制 3 1.1. 文档目的 3 1.2. 关键联系信息 3 1.3. 修改历史 3 1.4. 审批历史 3 2. 测试场景说明 4 2.1. FURUICO-030-010：销售获利分析及报表查看流程 4 2.1.1. 流程概要 4 2.1.2. 流程操作步骤 4 2.1.2.1. 财务部 4 2.1.2.1.1. 成本会计创建、查看、执行获利能力分摊循环 4  文档控制 文档目的 该文档用于描述富瑞特装股份有限公司（以下简称富瑞）FICO财务与控制模块系统的操作流程，指导最终用户操作系统。 关键联系信息 姓名 小组 电子邮件地址 缪 侃 FICO 蔡徐斌 FICO 张双珠 FICO 范道晴、单志勇 FICO 修改历史 修改日期 修改人 修改内容 审批历史 审批日期 审批人 审批内容（版本）  测试场景说明 FURUIPS-040-010：项目收入成本与费用归集流程管理流程 流程概要 本流程主要为了说明和指导用户未来在SAP系统操作中如何在项目实际执行过程中归集项目发生的全部物料采购、库存消耗、工时成本等，包括归集项目专项采购成本、项目部件生产订单成本归集、项目专项费用，项目会计在期末出具费用明细统计报表。 本流程的操作主要依据以下业务流程执行：《FURUIPS-040-010 项目收入成本与费用归集流程管理流程》 本流程主要包含以下操作： 如何通过费用报销流程归集项目的费用成本。项目会计，费用会计等通过WBS实际费用过账归集项目的日常费用成本。 查看项目费用明细统计报表。月底，成本会计、项目会计、费控等根据实际需要查看项目费用统计报表。 流程操作步骤 各事业部项目经理、费控 事业部项目经理、费控人员按照项目结构及相关项目计划、预算归集项目的成本，按照项目收入确立原则查看项目归集的收入 项目经理、费控归集项目的采购、生产成本归集。 1.对于项目采购 包括：（1）来自项目物料需求相关的采购申请转化；（2）计划外项目相关采购。在项目采购收货后自动计入项目费用。该些采购成本均是通过后勤集成至项目库存或是项目成本 2. 项目生产成本主要归集项目生产类WBS上的料工费，仅包括生产WBS上相关的成本费用归集。具体包括：（1）针对生产WBS的物料和费用性采购；（2）针对生产WBS的非限制性物料领用；（3）针对生产WBS的生产订单结算 3. 项目收入确认原则：重工事业部以发货确认收入，工程和撬装以收到验收单确认项目销售收入和销售成本，项目销售业务通过项目销售订单中设定的开票计划确定产品收入；常规下系统开票确认收入，在确定销售收入同时按所占比列结转销售成本。 说明：具体项目的采购、生产、销售等流程请关注PS项目管理及采购、销售后勤相关操作流程 2）项目经理、费控对项目专项费用报销凭证检查，确定费用报销申请单上WBS是否填写正确 说明： 1.项目经理，费控人员在检查相关报销人员费用报销单时候需要检查其报销单上对应的WBS是否填写清晰，准确。 2.财务部费用会计接收到经C6审批的费用报销单入账时，费用需要指定到报销单上列明的WBS元素。如没有列明WBS，则作为期间费用入账，不作为项目成本。 财务部费用会计、成本会计 3）费用会计凭证记账，计入WBS项目成本 T-CODE: F-65 通过输入事务码，回车进入凭证输入界面，选择相应的费用科目后，需要按照报销单上列明的WBS元素填入到凭证“WBS元素”字段，具体如下： 预制凭证后，需要通过事务码FBV0凭证过账 4）查看项目实际成本统计报表； T-code：S_ALR通过输入事务码，回车，进入选择界面： 选择项目，选择期间后点击执行，出现如下界面： 其中，通过点击具体的费用行项目，可以选择查看“项目实际成本行条目”，查看具体的发生额明细 5）查看项目项目收入、成本报表； T-CODE： S_ALR通过输入事务码，回车进入报表选择界面，选择需要查看的项目： 点击“项目”字段方框，选择需要查看的项目，点击执行： 可以点击行，查看实际成本行条目： n Printed: 20/6/08 12:58 页码 1 of 12 Saved: 30/4/13 2:06