中国林业集团有限公司18年第二期超短期融资券募集说明书.pdf

中国林业集团有限公司2018年度第二期超短期融资券募集说明书 重要提示 中国林业集团有限公司 （以下简称“发行人”）发行本期超短期 融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不代表交易商协 会对本期超短期融资券的投资价值作出任何评价，也不代表对本期 超短期融资券的投资风险作出任何判断。投资者购买发行人本期超 短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件， 对信息披露的真实性、准确性、整性和及时性进行独立分析，并据以独 立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人总经理办公会已批准本募集说明书，承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性 和及时性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 发行人2012-2014 年度模拟合并财务报表以及2015年度财务报 表已经中天运会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，并出具了中天 运[2015]审字第 01653号及中天运[2016]审字第00834号带强调事项 的无保留意见的审计报告。请投资者注意阅读审计报告全文及相关 财务报表附注。发行人对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅 读。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的超短期 融资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债 能力的重大事项。 -2 - 中国林业集团有限公司2018年度第二期超短期融资券募集说明书 目录 第一章 释义- 5 - 一、常用名词释义- 5 - 第二章 风险提示及说明- 9 - 一、与本期超短期融资券相关的风险- 9 - 二、与本公司有关的风险- 10 - 第三章 发行条款- 26 - 第四章 募集资金用途及偿债计划- 31 - 一、募集资金用途- 31 - 二、承诺- 31 - 三、偿债保障措施- 31 - 第五章 发行人基本情况- 34 - 一、发行人基本情况- 34 - 二、公司历史沿革及资产重组情况- 35 - 三、公司控股股东及实际控制人- 44 - 四、公司与控股股东的独立性- 44 - 五、公司控股子公司及参股公司情况- 45 - 六、公司组织架构和治理结构- 56 - 七、公司董事会、监事会、经理层人员及员工基本情况- 69 - 八、公司主营业务经营状况- 75 - 九、公司主要在建、拟建工程和未来三年投资计划- 113 - 十、公司未来发展规划- 118 - 十一、行业现状及发展前景- 121 - 第六章 公司财务状况- 129 - 一、发行人财务报告编制及审计情况- 129 - 二、会计政策、会计估计变更、前期会计差错更正及其他事项调整情况- 131 - 三、合并报表范围变更内容及原因- 136 - 四、公司近三年及一期主要财务数据- 140 - 五、公司主要财务指标- 149 - 六、公司财务分析- 150 - 七、有息债务情况- 194 - 八、公司关联方及关联交易情况- 200 - 九、公司或有事项情况- 204 - 十、资产抵押、质押、担保和其他限制用途情况- 209 - 十一、金融衍生品和结构性理财产品交易情况- 210 - 十二、海外金融资产、权益性投资、资产重组收购等境外投资情况- 211 - 十三、直接债务融资计划- 214 - 第七章 发行人资信状况- 215 - 一、历史评级情况- 215 - 二、发行人信用评级- 215 - 三、发行人银行授信情况- 218