河南省收费还贷高速公路管理有限公司18年第二期超短期融资券募集说明书 .pdf

重要提示 本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代表交易商协会对 本期债务融资工具的投资价值做出任何评价，也不代表对本期债务融资 工具的投资风险做出任何判断。投资者购买本期债务融资工具，应当认 真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行 承担与其有关的任何投资风险。 本企业董事会和出资人已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整 性承担个别和连带法律责任。 本企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募 集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本期债务融资工具的,均 视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本企业承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务， 接受投资者监督。 本募集说明书属于补充募集说明书，投资人可通过发行人在相关平 台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十三章备查文 件”。 截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 目录 第一章 释义5 第二章 投资风险提示及说明8 一、本债务融资工具的投资风险8 二、与发行人相关的风险8 第三章发行条款14 一、本期超短期融资券发行条款14 二、本期超短期融资券发行安排15 第四章募集资金运用18 一、募集资金运用18 二、偿债保障措施18 三、未来经营情况预测19 四、承诺26 第五章发行人基本情况27 一、发行人基本情况27 二、发行人历史沿革27 三、发行人股权结构及实际控制人情况28 四、发行人业务独立情况28 五、发行人重要权益投资情况29 六、发行人组织机构及公司治理情况34 七、发行人的董事、监事和高级管理人员情况40 八、发行人业务范围、主营业务情况及发展目标42 第六章财务信息69 一、发行人财务报表的编制基础及重大财务调整情况69 二、财务报表74 三、发行人资产负债结构分析81 四、最近会计年度期末有息债务情况108 五、关联交易111 六、或有风险115 七、发行人海外金融资产、权益性投资等境外投资情况120 八、发行人大宗商品期货、金融衍生产品、理财产品投资情况120 九、直接融资情况及未来直接融资计划120 第七章发行人资信状况121 一、发行人的信用评级121 二、发行人银行授信情况122 三、发行人债务违约记录123 四、发行人直接债务融资工具偿还情况123 五、发行人2016年度和2017年三季度资信情况未发生重大不利变化的情况 说明125 第八章债务融资工具信用增进126 第九章税项127 一、增值税127 二、所得税127 三、印花税127 四、税项抵销127 第十章信息披露安排128 一、信息披露机制128 二、信息披露安排128 第十一章投资者保护机制130 一、违约事件130 二、违约责任130 三、投资者保护机制131 四、不可抗力135 第十二章发行的有关机构137 第十三章备查文件和查询地址138 一、备查文件138 二、文件查询地址138 第十四章公司2017年三季度情况139 一、发行人三季度经营情况分析139 二、发行三季度财务情况分析140 三、发行人三季度资信情况分析147 四、发行人其他重大事项147 附件：财务指标计算公式149 河南省收费还贷高速公路管理有限公司2018年度第二期超短期融资券募集说明书