深圳航空有限责任公司17年第二期超短期融资券募集说明书.pdf

深圳航空有限责任公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 声明 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任 何评价，也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出任何判断。投 资者购买本公司本期超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有 关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性 进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何 投资风险。 本公司管理层已批准本募集说明书，承诺其中不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承 担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的本期超短 期融资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 毕马威华振会计师事务所对本公司 2014-2016 年度财务报告出 具了有强调事项的审计报告，请投资者注意阅读该审计报告全文及相 关财务报表附注。本公司对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅 读。 本期超短期融资券含交叉违约条款、财务指标承诺条款、事先约 束条款，请投资人仔细阅读相关内容。本公司将按季披露财务指标。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，已无其他影响偿债能 力的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书，投资人可通过发行人在相关 平台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十三章备查 文件”。 2 深圳航空有限责任公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 目录 第一章 释义 6 第二章 风险提示 10 一、本期超短期融资券的投资风险 10 二、发行人的相关风险 10 第三章 发行条款20 一、主要发行条款20 二、发行安排21 第四章 募集资金运用23 一、募集资金主要用途23 二、发行人关于募集资金运用管理及承诺23 第五章 发行人基本情况27 一、发行人概况27 二、发行人历史沿革28 三、发行人控股股东及实际控制人31 四、发行人独立性31 五、公司主要下属公司及投资情况32 六、发行人治理情况37 七、发行人人员基本情况49 八、发行人经营情况分析53 九、发行人在建工程及未来发展规划66 十、发行人所在行业状况68 第六章 发行人主要财务状况27 一、近年财务报告审计情况82 二、历史财务数据84 三、 财务情况分析95 四、主要财务指标 127 五、有息债务情况 130 六、关联方关系及其交易 132 七、或有事项 136 八、发行人所有权受限制资产情况 139 九、金融资产公允价值变动情况 140 十、金融衍生品投资情况 140 3 深圳航空有限责任公司2017 年度第二期超短期融资券募集说明书 十一、重大理财产品投资情况 141 十二、海外投资情况 141 十三、直接债务融资计划 141 十四、其他重要事项 141 第七章 公司的资信状况 143 一、近三年发行人主体评级情况 143 二、中诚信国际信用评级有限责任公司评级报告摘要 143 三、发行人银行授信情况 145 四、发行人债务违约记录 145 五、发行人及其子公司发行及偿付直接债务融资工具的历史情况 145 第八章 本期超短期融资券的信用增进情况 148 第九章 税项 149 一、增值税 149 二、所得税 149 三、印花税 149 第十章 信息披露 150 一、信息披露机制 150 二、信息披露安排 150 第十一章 投资者保护机制 152 一、违约事件 152 二、违约责任