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中建总公司房地产开发企业 效能监察工作体系文件 效 能 监 察 手 册 2008- 发布 2008- 实施 中国建筑工程总公司 发布 效能监察手册目录 1.目的 2.适用范围 3.术语 4.效能监察管理体系 4.1总则 4.2文件与记录要求 5.效能监察管理职责 5.1效能监察方针 5.2策划 5.3效能监察组织机构、职责与权限 5.4效能监察识别与确定 6.效能监察人员建设 6.1总则 6.2效能监察员岗位要求、教育 6.3效能监察员培训 7.工作实施 7.1总则 7.2现场实施工作要求 7.3现场实施 7.4效能监察方法与技术 8.效能监察发现、建议、决定与报告 8.1总则 8.2效能监察发现 8.3效能监察建议与决定 8.4效能监察报告 9.效能监察评价与改进 9.1总则 9.2效能监察工作成果评价 9.3效能监察工作改进 10.附录 附录A.效能监察工作体系职责分配表 附录B.效能监察程序文件清单指引 附录C.效能监察记录表格清单指引 附录D.效能监察内容清单指引 效能监察手册 1.目的 指导和规范中建系统房地产开发企业效能监察工作（Process Efficacy Supervision）促进房地产开发企业业务控制体系不断完善与健全，提高管理效能（Process Efficacy）。 2.适用范围 适用于中建系统房地产开发企业生产经营过程中的人、财、物等重大的、影响房地产开发企业发展质量的业务过程及其结果的效能监察。 3.术语 3.1效能监察：是指围绕企业经营管理的效益、效果、效率及其过程能力等,采用系统、规范、专业的方法，所进行的审查、建议与督促改进活动。 3.2一能三效：是指企业经营管理的效益、效果、效率及其过程能力。 3.3业务流程：组织为实现业务的某一特定目的所采取的一系列有控制的步骤、活动与方法，也叫业务循环或业务程序。 3.4效能监察对象：开展效能监察活动所要审查的企业生产经营活动中一个或多个业务流程（循环）。 3.5效能监察点：对房地产开发企业某一业务循环的业务控制体系中能影响业务循环最终记录或效果的关键过程或关键环节。 3.6效能监察测试点：业务控制体系中确保影响业务流程过程记录的真实性和管理目标实现的关键过程或关键环节（效能监察点）处于受控的业务控制点。 3.7不合格项：房地产开发企业实际业务控制体系、过程与结果不能满足业务控制体系充分性、或符合性、或有效性、或适宜性的情形。 3.8充分性：现有业务控制体系覆盖业务循环活动过程、目标，满足控制要求的程度。 3.9符合性：行为过程按照业务控制体系文件要求和监督部门要求的运行程度。 3.10有效性：业务行为过程的实际结果达到控制预期管理目标的程度。 3.11适宜性：业务控制体系的运行成本与实现控制预期管理标的经济合理性程度。 3.12效能监察证据：在效能监察过程中所收集到的与相关法律法规和房地产开发企业内控制度有关的并且能够证实的文件、记录、事实陈述或其它信息。 3.13效能监察发现:将收集到的监察证据按照业务控制体系要求、监察要求和相关法律法规进行对比、分析与评价的结果。 3.14效能监察建议：针对制度充分性和适宜性测试发现的不合格事实提出的整改意见、纠正措施和预防措施。 3.15效能监察决定：针对制度执行的符合性和业务结果的有效性测试发现的不合格事实、甚至构成违纪违规违法的不合格事实提出务必执行的整改、纠正措施、预防措施和责任追究意见。 3.16效能监察报告：对效能监察活动过程和结果以正式的文件形式并经过审批后的正式表达。 3.17 CPDI．PES：CPDI是China Property Development Industry的简写，PES是Process Efficacy Supervision的简写，CPDI．PES为中国建筑房地产开发企业业务流程效能监察的英文简写。 4.效能监察管理体系 4.1总则 中建总公司以推进房地产开发企业效能监察工作的全面深入开展，发挥效能监察工作机制在房地产开发企业业务控制体系建设与有效运行过程的长效促进作用和房地产开发企业管理促进作用为出发点，依据GB/T19001-2000质量标准认证体系的质量管理原理，企业业务控制体系理论并形成文件，建立和保持效能监察工作体系。房地产开发企业效能监察工作体系有五大主要过程： (1)管理职责； (2)人员要求与培训； (3)工作实施； (4)发现、建议、决定与报告； (5)评价与改进。 它们分别对应于本手册的5、6、7、8、9章。 4.1.1总公司负责建立和保持房地产开发企业相对统一的效能监察工作体系文件体系，并在房地产开发企业范围进行宣传、实施。 4.1.2总公司负责在房地产开发企业范围建立效能监察工作组织体系，并明确工作要求、职责、原则等。 4.1.3为确保房地产开发