公司治理守则-亚帝欧.PDF

公司治理守則 1.目的： 為建立本公司完善的企業結構與決策機制，以達成企業永續經營的目標，爰訂定 本程序以資遵循。 2.範圍： 保障股東權益、強化董事會職能、發揮獨 立董事及監察人功能、尊重利害關係人 權益、提昇資訊透明度等相關事項。 3.權責： 3.1董事會：負責股東會召集。 3.2董事長：負責董事會召集。 3.3財務部：辦理議事事務。 3.4監察人: 監督董事會運作。 3.5獨立董事: 審核公司訂定或修正之內部控制制度、取得或處分資產、資金貸 與及背書保證等重大財務業務行為之處理程序；涉及董事或監察人自身利 害關係致有害於公司利益之虞之事項；與關係人間重大的資產交易、資金 貸與、背書或提供保證；其他主管機關規定或重大之事項。 4.定義：無 5.作業內容： 5.1 總則 5.1.1亞帝歐光電股份有限公司(以下簡稱本公司)為建立良好之公司治理制 度，爰訂定亞帝歐光電股份有限公司治理守則，以資遵循。 5.1.2本公司建立公司治理制度，除應遵守法令及章程之規定外，應依下列 原則為之： 5.1.2.1建置有效的公司治理架構 5.1.2.2保障股東權益。 5.1.2.3強化董事會職能。 5.1.2.4發揮監察人功能。 5.1.2.5尊重利害關係人權益。 5.1.2.6提昇資訊透明度。 1 5.1.3本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本 公司及子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且 隨時檢討，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保該制度之設計及執 行持續有效。 內部控制制度之訂定或修正應提董事會決議通過；獨立董事如有反對 意見或保留意見，應於董事會議事錄載明。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管理 階層應至少每年檢討各部門自行評估結果及按季檢核稽核單位之稽核 報告，監察人並應關注及監督之。 宜建立獨立董事或監察人與內部稽核主管間之溝通管道與機制。董事 及監察人就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員座談，並應 作成紀錄，追蹤及落實改善，並提董事會報告。 本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確 實檢查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該制度 得以持續有效實施，並協助董事會及管理階層確實履行其責任，進而 落實公司治理制度。 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以提昇及 維持稽核品質及執行效果，上市上櫃公司應設置內部稽核人員之職務 代理人。 5.2 保障股東權益 5.2.1本公司執行公司治理制度應以保障股東權益為最大目標，並公平對待 所有股東。 本公司應建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉，參與及決定 等權利之公司治理制度。 5.2.2本公司應依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議 事規則，對於應經由股東會決議之事項，須按議事規則確實執行。 本公司之股東會決議內容應符合法令及公司章程規定。 5.2.3本公司董事會應妥善安排股東會議題及程序，股東會開會應安排便利 之開會地點、預留充足之時間及派任適足適任人員辦理報到程序，對 股東出席所憑依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件；並 應就各議題之進行酌予合理之討論時間，並給予股東