浅谈财务支出管理暂行办法.docVIP

西城区环保局财务支出管理暂行办法 为加强财务管理，完善各项财务规章制度，防范风险，保证资金安全，充分发挥职能监督，提高资金使用效率，我局制定如下财务支出管理办法： 一、认真学习和贯彻《会计法》，严格按国家财政部、财务法规办理财务各项支出手续，本着勤俭节约、积极为本单位业务工作服务的原则。 二、各项经费支出均需报局长审批。同时做到立项清晰，经费数额明确，较大的支出需经局长办公会研究决定。 三、在计划管理的基础上，坚持财务一支笔审批制度，严格控制财务开支，不得任意提高开支标准，扩大开支范围，尤其在出差和培训的经费管理上，严格控制人数和时间，对无关紧要的会议和培训一律不与参加，认真履行各项财务报销手续。 四、大额资金（一万元以上的开支）的分配、使用必须集体讨论，并有相应的会议记录。使用部门对大额资金使用的真实性、有效性负责，并负责将可行性分析、备选方案、预期效果等相关情况提交班子会议集体讨论。对于会议费支出，应同时附具体的会议说明一份。 五、凡是纳入西城区政府采购目录的大额资金采购项目，必须实行政府采购。 六、对专项资金管理使用责任制及责任追究制度，使责任落实到岗、到人。防止个人或者少数人擅自决定、或擅自改变集体决定，造成资金损失浪费。对专项资金严格实行专帐核算，保证专款专用。 七、办公用品由办公室统一购买，必须实行两人以上同时参与选购，报请主管副局长审批，在报销的管理审核上，我们严格按照经办、证明、审核三人签字，并附有办公用品明细单，再经局长签字才能报销，单位价值超过五百元以上的办公用品及时登记固定资产帐。 八、对于使用公务卡结算的业务，使用人需在刷卡后10日内将票据交由财务进行还款，如未及时送达财务，导致延迟还款，所产生的滞纳金，应由刷卡人承担。 九、原始凭证的基本要求 规范从外单位取得的原始凭证： 1、为了保持原始凭证记录的实际情况，对原始凭证不能涂改、挖补，如果发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开。 2、原始凭证必须具备下列内容：名称、日期、填制人姓名、内容、数量、单价和金额，若原始凭证为收据，还必须印有财政局监制章；若原始凭证为发票的，还必须印有全国统一发票监制章或地方税务机关监制章。 3、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定人员签名或盖章或验收人签字。 4、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。购买办公用品等的原始凭证，必须有明细。 十、凡出差预借差旅费，需先填制《借款单》一份，列明借款用途、金额，借款人签字后，报局长签字同意，才能借款。同时需提供相应的外出通知等文件。并于返回后一周内结清借款。 十一、支票的领用，需先填制《支票领用登记单》一份，列明用途，支票限额，领用人签字后，报局长签字同意，方可领取。 十二、单笔支出在1000元以下的原则上使用支票支付。单笔支出超过1000元的必须用支票支付。 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活