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公司费用开支标准和管理办法细则　　第一章总则 　　第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则， 　　根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。 　　第二章 费用开支计划 　　第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部 汇总、 审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。 　　第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。 　　第四条 公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10％内总经理批准，超费用计划10％以上董事长批准。 　　第三章审批权限及程序 　　第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核 总经理 或授权主管副总、总监审批。 　　第六条 凡公司计划外开支，一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核，报董事长批准。 　　第四章行政费用管理 　　第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续 　　1.行政部根据计划统一采购、验收、入库， 根据发票、入库单报销。 　　2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：a. 单价在50元以下，或总价在200元以下，行政管理员核准行政部经理批准；b. 单价在50元以上，或总价在200元以上，行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行