深圳赛格小额贷款有限公司资产清查专项审计报告-中国证监会.PDF

深圳市赛格小额贷款有限公司 资产清查专项审计报告 基准日：二Ｏ一七年十二月三十一日 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 中国 ·深圳 资产清查专项审计报告目录 内 容 页 次 一、资产清查专项审计报告书正文 1－9 二、资产清查专项审计报告附加文件 1、二Ｏ一七年十二月三十一日的资产负债表 10 2 、二Ｏ一七年十二月三十一日的资产负债表（续） 11 3、二Ｏ一七年一月一日至十二月三十一日的利润表 12 4 、二Ｏ一七年一月一日至十二月三十一日的所有者权益变动表 13 5、主要资产清查明细表（参照报表科目） 14-40 6、会计师事务所《执业许可证》复印件 7、会计师事务所《企业法人营业执照》复印件 * 机密 * 中证天通（2018）核字第101001 号 北京中证天通会计师事务所 （特殊普通合伙）深圳分所 关于深圳市赛格小额贷款有限公司的 资产清查专项审计报告 深圳市赛格实业投资有限公司： 我们接受委托，按照资产清查专项审计的有关要求，本着独立、客观、 公正和科学的原则，以 2017 年 12 月 31 日为基准日，对深圳市赛格小额贷 款有限公司 （以下简称“赛格小贷”）开展了资产清查专项审计工作。现将资 产清查专项审计情况报告如下： 一、资产清查专项审计目的、范围 是次资产清查专项审计的目的为了真实了解被清查单位资产的数量、分 布和使用情况。 是次资产清查专项审计范围系被清查单位截止二Ｏ一七年十二月三十一 日的全部资产、负债、截至该日止的所有者权益，以及二Ｏ一七年一月一日至 十二月三十一日的损益情况。 二、资产清查专项审计的依据及程序 我们的资产清查专项审计工作主要是依据《中国注册会计师审计准则》、 《深圳市国有资产清产核资和资产评估中介机构工作规范》及其他资产清查专 项审计相关的法律、法规的规定来进行的。在资产清查专项审计过程中,我们 结合被清查单位的实际情况，实施了包括盘点、询证等我们认为必要的资产清 查专项审计程序。 三、被清查单位的责任 建立健全内部控制制度，提供与本次资产清查专项审计有关的真实、完 整的会计资料，保护资产的安全完整是被清查单位的责任。 四、我们的责任 1．按照《中国注册会计师审计准则》、国家有关资产清查专项审计规定 及《深圳市国有资产清产核资和资产评估中介机构工作规范》的要求进行工作， 1 出具资产清查专项审计报告。 2．对出具的资产清查专项审计报告的真实性、合法性负责。由于注册会 计师的工作是采取事后重点抽查的方法，加上被清查单位内部控制制度固有的 局限性和其他客观因素制约，难免存在资产清查专项审计范围中某些重要的方 面反映失实，而注册会计师又可能在工作中未予发现的情况，因此，资产清查 专项审计责任并不能替代、减轻或免除被清查单位的会计责任。 五、被清查单位概况 深圳市赛格小额贷款有限公司（以下简称“赛格小贷”或“公司”）系经 深圳市工商行政管理局批准于2011 年 12 月 15 日成立的有限公司，企业统一 社会信用代码为91440300587926901B；截止2017 年 12 月31 日，本公司注册 资本为15,000