债券资料申报作业.DOC

公開資訊觀測站…債券資料申報作業操作手冊 凡發行債券（金融債、普通公司債、國內外轉換公司債、附認股權公司債等）者，無論其係上市上櫃公司、興櫃公司、未上市上櫃之公開發行公司，皆請發行機構於資金募集完成後二日內，將債券發行相關資料輸入公開資訊觀測站中，並於債券發行期間每月十日前，更新（或複製）上月之資料（「發行人募集與發行有價證券處理準則」第九條第一項第Ⅳ點）。如係私募公司債，亦請發行機構於債券發行後十五日內向證券暨期貨管理委員會報備之同時，將債券發行相關資料輸入公開資訊觀測站（公司法第二四八條）。 注意事項 申報債券資料前，請先確認貴公司已完成「公司基本資料」之申報。 初次使用本系統之債券發行機構，請先利用【查詢】功能（查詢月份請選取系統日期之上個月份）查詢證券櫃檯買賣中心是否已為貴公司建置債券發行資料，如系統中已有資料，則不需再【新增】該筆已存在之資料。 ※ 即使系統中已有建置好之債券資料，但尚須增補還本金額、付息金額或賣回權收益明細等資訊時，則請利用【修改】功能，更新該部分之資料。 功能鍵說明 【查詢】：可查詢貴公司最近半年來之債券申報資料。 【新增】：使用新增鍵，將貴公司於上個月新發行或前已發行而尚未申報之債券資料輸入資料庫，完成申報作業。 新增時，每一次僅可輸入一種「券別」之發行資料，例如同一期別債券有區分甲券、乙券時，則須分兩筆輸入；亦即無分券情形者，方可將發行資料一次輸入。 【修改】：用來修改資料庫中貴公司所申報之債券發行資料。 由於本功能鍵僅能讓您修改最近月份之債券申報資料，建議您先使用資訊複製鍵，將最近月份之債券申報資料複製至上月份後再進行修改，可大幅節省您寶貴的時間。 【資訊複製】：可使用本鍵，將最近月份之債券申報資料複製至上月份後，再就上月份發行條件中有變動之部分進行修改；若相關發行條件及發行餘額皆未變動，則毋須修改，僅須執行資訊複製動作即可。  申報欄位總說明 項 目 說 明 發行機構代號 原則上，上市上櫃公司之代號即其股票代號，未上市上櫃公司為證券暨期貨發展基金會所編定之公司代碼 機構名稱 公司名稱。 債券種類 請選擇本次所發行債券之種類：普通公司債、轉換公司債(國內或海外)、金融債或附認股權公司債。 債券期別 普通公司債及金融債，請以發行年度區分債券期別，例如九十年度第一次(期)債券，則輸入90-1；轉換公司債則以發行次數區分，例如第一次可轉債則輸入1。此外，若債券有分券時，必須輸入券別代號，如甲券、乙券或A券、B券等，若未分券則毋須輸入。 募集方式 請選擇本次所發行債券之募集方式：公開承銷（申請核准或申報生效）、私募-未對外公開銷售（申請核准、申報生效）或私募（事後報備）。 發行日期 即債券之發行日期(以民國年表示)。 到期日期 即債券之到期日期(以民國年表示)。 發行期限 即債券發行之年(月)數。 掛牌情形 請選擇本次所發行之債券是否有申請上市、上櫃、海外掛牌，或係未上市上櫃。 掛牌地點 如掛牌情形為海外掛牌時，請選擇掛牌地點。 掛牌日期 即債券之掛牌日期(以民國年表示)。 幣別 如掛牌情形為海外掛牌時，請選擇發行之幣別。 發行時匯率 如發行幣別為新台幣以外之貨幣時，請輸入發行時匯率 債券簡稱 若該期債券已上櫃，請至證券櫃檯買賣中心之網站查詢債券簡稱；若該期債券已上市，請向交易所查詢；若債券尚未上市上櫃，則請依實際狀況自行取名。 債券代碼 如掛牌情形為上市、上櫃或海外掛牌時，請輸入債券掛牌之代碼。對於海外掛牌而不知債券代碼者，請洽詢該期海外公司債之承銷商；此外，如果海外掛牌之債券代碼超過六碼者，請輸入前六碼，並於備註欄揭示詳細之債券代碼。 發行總額 請輸入債券發行時之發行總額。如採外幣發行時，請輸入以該幣別計算之發行總額。 本月償還金額 分期還本之債券，於輸入資料月份時之還本金額。 目前發行餘額 迄輸入資料時為止，仍流通在外之未償還餘額；如自發行日後未有還本或贖回之情形，目前發行餘額即為發行總額。採外幣發行時，請輸入以該幣別計算之發行餘額。  發行面額 該期債券發行時之面額（每張）。 發行張數 該期債券發行時之發行張數。 發行價格 該期債券發行時之價格。 票面利率 請輸入發行時之票面利率，並以數字表示。屬於浮動利率或指標利率加碼者，請輸入以目前市場狀況計算而得之實際利率，並在備註欄另行說明票面利率之訂定及計算方式。例如：某公司債係以二年定儲+3％為其票面利率，而目前二年定儲利率為3％，則票面利率應為6％。 計付息方式 請輸入利息之計算方式。如係到期一次還本付息，請在付息地方輸入0次。 債券擔保情形 請輸入債券係屬有擔保或無擔保。若為有擔保，請輸入擔保之內容或情形，例如金融機構擔保或資產抵押擔保等，前者