依法治企合规经营-Deloitte.PDF

依法治企合规经营 国企改革系列白皮书之六 册子 / 报告标题 |章节标题 02 目录 一 国际国内合规趋势及监管政策解读 1 、 二 依法治企合规经营 问卷调研的主要发现 6 、“ ” 三 合规管理典型案例分享 13 、 四 结语 22 、 五 作者/联系方式 23 、 依法治企合规经营 |一 国际国内合规趋势及监管政策解读 、 一 国际国内合规趋 、 势及监管政策解读 1. 国际及国内合规监管要求日趋严格 商业贿赂 舞弊 洗钱等正逐渐成为全球性问题 各国监管机构及国际机构为维护市场公平竞 、 、 。 争秩序 建设廉洁的营商环境 进一步提高了企业的合规经营管理要求和执法力度 、 ， 。 近年来中国政府也不断提高依法治国 依法治企 合规监管的力度 2016年 国务院针对国有 、 、 。 ， 企业发布了 关于全面推进法治央企建设的意见 关于建立国有企业违规经营投资责任追 《 》、《 究制度的意见 等政策 以期在国企改革的过程中 不断加大依法治企的力度 不断提高合规 》 ， ， ， 经营的水平 同时 国际标准化组织推出的ISO19600及ISO37001等合规相关标准也在逐步纳 。 ， 入中国国家标准中 作为企业建设合规管理体系的重要参考和指南 ， 。 1 依法治企合规经营 |一 国际国内合规趋势及监管政策解读 、 表 1：部分国际国内合规经营监管要求 法律 指导文件名称 特点 、 英国 2010年反贿赂法 • 防止贿赂失职罪 员工 子公司 其他第三方出于公司利益而 《 “ ”： 、 、 案》 实施贿赂 无论发生在英国还是国外 公司都会受到指控 只能借 ， ， ， 助 充足程序 抗辩 “ ” • 充足程序 证明具有充足的合规程序 能够有效预防贿赂发生 ： ， 美国 海外反腐败法 • 1977年制定 1988年修订 禁止商业机构或个人 不限于美国企 《 》 ， ，