宁波波导股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

宁波波导股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据证监会、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配 套指引》等相关法律法规的要求，我们遵循客观、独立和公正性原则，对本公司内部控制运 行及内控规范实施情况进行了全面的检查。通过查阅公司的各项管理制度，了解公司及其子 公司和部门在内部控制及内控规范实施工作的基础上，对本公司内部控制建立的合理性、完 整性及执行的有效性进行了全面的评估。现将2012 年度公司的内部控制情况报告如下： 一、综述 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。报告期内，公司继续加 强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展。根 据证监会等机构的相关要求，公司于2012 年5 月聘请专业内控咨询管理公司推动内部控制 规范实施工作，在实施过程中成立了以总经理为组长的内控规范实施领导小组和以财务负责 人为组长的内控规范实施执行小组，在咨询公司的梳理下公司先后完善、修订和制定了涉及 公司治理、组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源、资金管理、采购管理、 资产管理、销售管理、担保管理、工程项目、财务报告、预算管理、合同管理、内部信息传 递、信息系统、内部审计、企业风险评估、研发管理等方面的内部控制制度及流程，目前共 涉及111 个制度和191 个流程，以合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，降低经营风险，提高经营效率和效果，实现公司的发展战略。公司内部 控制包括了事前控制、事中控制和事后控制，贯穿到决策、执行、监督和反馈等各个环节， 以确保不存在内部控制的空白或漏洞。 二、内部控制建设情况 报告期内，为确保公司战略目标及核心价值的实现，本着规范运作的基本理念，公司根 据自身行业特点、经营方式、风险偏好等具体情况，制定了完整的内控制度，各项规章制度 规定了各自的监督、考核内容，业务过程各环节都明确了相关责任人，各部门和各岗位都有 明确的职责范围和奖惩规定，已形成完整的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。 第 1 页 共 6 页 (一)控制环境 （1）治理结构：公司根据有关法律法规及《公司章程》的要求，设立了股东大会、董 事会和监事会，分别行使决策权、执行权和监督权。三个机构之间分工明确、各司其职、各 尽其责并相互制衡。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营 方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会是公司的常设决策机构，由股东 大会选举产生，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。为更加有效地提高董事会决 策的科学性和运作的高效性，公司董事会下设了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会四个专门委员会。监事会对股东大会负责，除了通常的对公司依法运作和高 管履职情况进行检查监督外，还组织对分子公司的项目巡视，强化了对分子公司的业务监督。 公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了董事会、监事会、总经理等议事规则， 明确了决策、监督、执行等方面的职责权限。公司坚持与大股东及其关联公司在业务、人员、 资产、机构及财务等方面完全分开，使公司成为产权明晰、权责明确、管理科学的法人实体 和市场竞争主体。 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设立审计委员会，审计委员会负 责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施，协调内部控制审计及其他相关事宜等。监 事会对董事会建立与实施内部控制的情况进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日 常运行。 （2）机构设置及权责分配：公司按照自身的生产经营特点和要求建立了与管理框架体 系结构相匹配的职能部门，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互 配合、相互制约的内部控制组织体系，保证了公司生产经营活动有序进行。 （3）人力资源：公司实行全员劳动合同制，并为员工缴纳社会保险和住房公积金，建 立了一套完善的人力资源管理系统，对人员聘用和员工解聘、员工培训、工资薪酬、福利保 障、绩效考核、晋升与奖惩等都有具体规定。公司以职业道德修养和专业胜任能力作为选拔 和聘用员工的重要评判标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。