进出口贸易融资 PPT_精品.ppt

10、进口保理 进口保理指银行为某一特定进口商核定信用额 度，从而向出口商和出口保理商提供资信调 查、应收账款催收、坏账担保的服务。 与进口开证相比，银行对出口商承担第二性担 保付款责任，且付款责任不独立于基础合同。 应密切关注进口商资信变化，并相应调整授信 额度（及时通知出口保理商）。 银行审查要点为：进口商品市场行情、进口商 资信。 * TT进口押汇 业务概述 在T／T贸易结算方式(电汇)下，进口商在货物清 关后委托银行办理货到付款时，向银行提出T/T 押汇申请，银行在确认贸易背景真实的情况下， 以人民币银行承兑汇票为质押或在授信额度内为 进口商先行垫付货款对外付汇，待汇票到期或货 物销售、货款回笼后，购回偿还款项的融资业 务。 * TT进口押汇 业务优势 进口商人民币负债置换为外币负债 降低财务成本 规避汇率风险 手续方便 * TT进口押汇 融资对象 T/T结算量大、业务渠道稳定、资金周转不足的 外贸企业。 融资技巧 银行放贷的对象是进口商，重点是用融资手段代 替传统的售汇让点和减免手续费等手段。 * TT进口押汇 融资中应着重注意以下内容： 　　1．T/T押汇可以为进口商提供低成本的融资服务，提供资金周转的便利； 　　2．对于进出口业务频繁的企业，可以通过预期外汇收入确定押汇期限，从而有效积累企业现金流量，并降低企业融资利息支出； 　　3．通过押汇业务将进出口收汇业务集中到银行办理，有利于积累和增加授信； * 　　4．办理人民币银行承兑汇票质押项下的T／T押汇时，企业可以充分利用银行票据业务的优势，如将质押大票置换为小票，既符合融资担保的要求，又可以减少企业资金占用，使企业加强了与银行融资业务联系，积累了在银行的信用记录； 　　5．银行可以为企业配套提供无时差美元汇款等特色服务，保证进口商汇款速度，提高资金使用效率。 TT进口押汇 * TT进口押汇 融资成本 手续费 汇款手续费基本费率1%，最低为50元，最高为 1000元 押汇利息 押汇利率通常为LIBOR加一定百分点(按市场情况 而定) 售汇支出 汇兑支出约为1.5％。 * 进口商在银行办理押汇业务，金额1000万美元： 1．手续费支出 人民币1000元 2．押汇利息支出 按照三月期，押汇利率3％计算， 1000万元x3％x 3/12x8.3=62.25万元人民币 3．汇兑支出 1000万美元x1.5％ox8.3=12.45万元 综上，该笔押汇业务融资中，中间业务支出12.55万元，利息支出62.25万元。 TT进口押汇 * TT进口押汇 业务流程 授信项下T／T押汇 人民币银行承兑汇票质押项下的T／T押汇 * TT进口押汇 融资关键 1．无银行承兑汇票质押的业务，严格在进口商 授信额度内办理； 2．如果进口商提供银行承兑汇票作为质押，要 保证出质汇票的真实性； 3．确保进口货物已清关。 * TT进口押汇案例 背景 A企业是一家大型外贸企业，与其国外供货商常年 采用汇款的结算方式。 问题 A企业是多家银行追逐的对象，各行在结售汇让点 和减免手续费方面优惠很大，B银行无法提供。通 过友好协商，企业提出能否通过融资业务开始合 作，但要求要比其他行的融资成本低。 * TT进口押汇案例 解决办法 银行了解到进口商将有一笔付汇，金额500万美元， 但最近流动资金紧张，虽然进口商手中持有一张6个 月期的银行承兑汇票，金额5850万元人民币，但进 口商不想承担贴现利息支出。 另外，进口商3个月后将有一笔出口货款收入，金额 750万美元。了解到以上信息后，银行为其设计了人 民币银行承兑汇票质押项下的T／T押汇的融资方 案。押汇金额500万美元，期限3个月，利率为 LIBOR+1％，以银行承兑汇票做质押。进口商经过 成本计算后，最终同意在银行办理该笔汇款业务。 * TT进口押汇案例 双赢： 1．对进口商 2．对银行 * 进出口贸易融资的特点 自偿性 扩充资本的有效途径 融资比较灵活 有机整合贸易链、信用链、价值链 *