拓邦股份内部控制鉴证报告.pdf

深圳拓邦股份有限公司 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2013]第0725 号 目 录 1、内部控制鉴证报告1 2 、关于内部控制有关事项的说明3 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2013]第0725 号 深圳拓邦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳拓邦股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层对2012 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健 全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试 行）》的有关规范标准对2012 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定 并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对贵公司上述认定中所述的截至 2012 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定 要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以 及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基 础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的 程度，因此，于2012 年 12 月31 日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根 据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司于2012 年 12 月31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的 《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的 内部控制。 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 2013 年3 月27 日 深圳拓邦股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 一、公司的基本情况 1、公司历史沿革 深圳拓邦股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为深圳市拓邦电子设备有限公司， 系于 1996 年 2 月 9 日经深圳市工商行政管理局核准成立的有限责任公司，取得注册 号3 号企业法人营业执照，注册资本人民币 200 万元。 1997 年 5 月 19 日，经深圳市拓邦电子设备有限公司股东会决议，并经深圳市工 商行政管理局核准，深圳市拓邦电子设备有限公司注册资本增加到人民币 320 万元。 2001 年 1 月 10 日，经深圳市拓邦电子设备有限公司股东会决议，并经深圳市工 商行政管理局（深圳市）名称变更内字[2001]第 0154224 号《企业名称变更核准通知书》 核准，同意将深圳市拓邦电子设备有限公司名称变更为深圳市拓邦电子科技有限公司。 2002 年 7 月 15 日，经深圳市人民政府以深府股（2002 ）24 号文批准，同意由武 永强、纪树海、珠海清华科技园创业投资有限公司、齐红伟、李先乾五名股东共同发起， 将深