费用报销填写规范要求.pptVIP

费用报销填写规范;目录; 　1、财务报销是财务工作的基础部分，财务报销牵涉面广泛，不仅受限于会计法、税法、合同法、发票管理办法等国家法律法规，同时还受制于本单位财务经济管理制度。　　2、《会计法》规定，对不真实、不合法的原始凭证，财务人员有权不予以受理；对弄虚作假，严重违法的原始凭证，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。 　; 3、费用报销凭证必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改，凡填写大小写金额的报销凭证，大小写金额必须一致，相关内容需填写完整。 4、原则上，报销必须提供正规发票，对于确实没有正规发票的，必须区分合法发票和收据二者分开填单报销的原则，对于确实无法取得对应发票的，可以用其他发票代替，但仅限于有固定标准的费用，如业务餐费、接待费等， 其他无标准的费用和原材料采购不可用其他发票代替，以防止滥报。用其他发票代替的原始收据及其他单据，均需用回形针附在费用报销凭证后面。 5、所有报销必须是原件，不可用复印件代替。 　　;报销单据的填写规范;　;（1）报销凭证“用途”应填写清楚，不能过于简单，用途内容必须包括“业务发生的日期、当事人、使用目的及对应业务项目”，业务项目若涉及到类似采购等事项，必须述明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）;若一张对账单有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚，所有报销项目必须附有对应的原始凭证。 2）金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00,最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据前加人民币符号“￥”，如合计金额为100元,填写为￥100.00。（3）金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前必须加“￥”或“人民币”，大写后的如为零也必须填零，不能为空白。　 ;2、差旅费报销单;3、付款申请书;付款申请书的填写说明：;4、粘贴单范例; （1）本期发生的费用发票先分类再按日期顺序整理，发票上无日期的随意安排，费用发生后请尽可能及时填写报销单。　（2）一张费用报销单后附发票尽可能控制在10张以内，午餐费用、过路费、车票及快递费等除外。　（3）所有的发票及单据一律以粘贴单线框左上角的为准进行粘贴，按照发票面积大小顺序进行粘贴，较小-较大-最大。报销单所附原始凭证粘贴顺序发票-送货单-入库单等。　（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。　（5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用报销凭证或粘贴单后面。;金额大写： 壹　贰　叁　肆　伍　陆　柒　捌　玖 拾　佰　仟　万　亿 元 　　　　 　　　　　;发票真伪查询;1、进入福州市地方税务局网站 （网址：:7001/TaxWeb/template.go?_template=247）;2、点击“发票查询”;3、输入“发票代码”、“发票号码”、“发票校验码”，点击“查询”;1、进入福建省国家税务局网站（网址：/）;2、下拉页面后，选择“发票查询”;3、输入“发票代码”、“发票号码”、“销方税务登记号”、“开票月份”、 “发票合计金额”，点击“查询”;财务系统的填写规范;例：员工报销2014年1月午餐费用2640元;2、进入登录界面后，选择“OIE_费用报销用户_3501_福建分公司”;3、进入费用主页，点击右上角的“创建费用报表”;4、在用途栏简要填写所报销的费用用途后，点击“下一步”;5、进入下一页面后，在日期栏中填写费用发生的日期，金额处填写发票上的金额，费用类型下拉列表中选择与发票相对应的费用类型，摘要及附件张数处简要写明报销内容并括号注明附件张数。不按规定填写的一律退回。点击“下一步” ;6、点击“下一步”后，进入费用分配页面;7、点击“下一步”，复查所填信息后，点击“提交”;8、点击“提交”后，页面提示报销总金额，系统自动生成报销单号;1、通讯费用、快递费用：通讯费 2、交通费用、住宿费用：差旅费-XXXXXX 3、宴请费用：业务招待费 4、购买办公用品：办公用品及低值易耗; 　　　　　--完-- 　　　　　　　　谢谢!