(国际外汇）第七章国际贸易融资.ppt

第七章 国际贸易融资 第一节 国际贸易融资概述 第二节 对外贸易短期信贷 第三节 对外贸易中长期信贷 第一节 国际贸易融资概述 在进出口商品的生产、采购、打包、储运、结算等各个阶段和环节，从各种渠道获得的融资便利。 （一）根据授信方的不同分为 商业信用 银行信用 （二）根据受信方的不同分为 对出口商的信贷 对进口商的信贷 （三）根据资金融通的期限不同分为 短期国际贸易融资 中长期国际贸易融资 （四）根据结算方式不同分为 汇付、托收和信用证结算方式下的信贷 （五）根据融资比重不同分为 本币融资 外币融资 （一）对进出口商的作用 资金融通，从而加速商品流通和资金周转，减少资金占压，提高国际竞争力。 （二）对商业银行的作用 利润，分享到国际贸易发展的成果。业务扩大到几乎所有的金融领域 （三）对一国经济的作用 促进一国国际贸易的发展，有利于国际收支的平衡，进而对本国国内经济产生积极的影响。 第二节 短期国际贸易融资 一、短期出口融资 二、短期进口融资 三、保付代理业务 一、短期出口融资 （一）进口商对出口商的预付款 （二）银行对出口商的融资 1.打包放款（Packing Credit） 2.出口押汇（Export Bill Purchase） 3.票据贴现 4.发票融资 二、短期进口融资 （一）出口商对进口商的融资 1、赊销信贷 2、票据信贷 （二）银行对进口商的融资 1、开证授信额度 2、承兑信用 3、进口押汇 4、提货担保 资料卡：信托收据 信托收据（Trust Receipt） 它是进口商以受托人的身份向代为支付货款的银行开出的一份法律文件，承认货物已抵押给银行，承诺以银行的名义代为保管，加工和出售货物，并保证在规定的期限内用销售收入归还全部银行垫款。 三、保付代理业务Factoring 保理业务的概念 保理业务的程序 保理业务的构成 保理业务的特点 保理业务的类型 保理业务的作用 保理业务的使用条件和注意事项 （一）保付代理业务的概念 出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将相关单据卖断给保理商，收进货款取得资金融通的综合金融业务。 （二）保理业务的程序 （二）保理业务的程序 （三）保理业务的构成 信用销售控制（Credit Control）和坏帐担保（Full Protection Against Bad Debts） 应收帐款催收（Collection From Debtor） 短期贸易融资 销售分类帐管理（Maintenance of the Sales Ledger） （四）保理协议的主要内容 协议有效期 承购应收账款 核定信用销售额度 承购应收账款费用（包括利息和手续费） 出口商保证 限制条款 保理协议的立即终止 （四）保理业务的特点 预支货款。 保理商不能向出口商行使追索权，全部风险由其承担。 重点考察进口商的资信。 保理业务是一种广泛、综合的金融服务。 费用包括手续费和利息，使得货价高于现汇出卖的商品价格。 （五）保理业务的类型 按出口商获得资金的时间分 按是否公开保理商的名称分 按保理商与进出口商之间的关系分 按有无追索权分 按买卖双方所处的国家分 相关链接：招商银行的出口保理 相关链接：招商银行的进口保理 （六）保付代理业务的作用 对出口商的好处 1、避免信用风险，有助于开拓市场。 2、融通资金。 3、转移信贷和汇率风险。 4、改善财务状况。 对进口商的好处 1、降低相关成本。 2、简化进口手续。 资料卡 1968年, 国际保理联合会(Factors Chain International)在荷兰成立, 总部设在阿姆斯特丹.它是由120多家银行所属的保理公司组成的世界性联合体，其目的是为会员提供国际保理服务的统一标准、程序、法律依据和技术咨询并负责组织协调和技术培训。 1994年5月，保理商联合会启用了一种新的EDI( Electronic Data Interchange )通信系统EDIFACToring。它的基础是联合国EDIFACT标准（一种由联合国支持并开发的真正的环球电子数据交换标准）。  保理业务在我国 1992年中国银行在我国率先推出国际保理业务，并于1993年加入了国际保理联合会（FactorsChainInternational，FCI）。 国际保理业务量只占我国国际结算总量的很小的比例，国内业务量很不稳定。 2005年，中国保理业务量为58亿欧元。占我国出口额的比重很小，这一状况是与国际贸易中信用证使用日渐减少，赊销记账交易使用不断增多的潮流相悖的。 （七）保理业务的适用条件和注意事项 1.保理业务的适用条件 （1）对国外客户资信情况不了解，且对方不愿意采用信用证付款方式时； （2）以往采用的托收方式交易，经常发