第5章 商业银行经典案例.pptVIP

金融学;本章目录;5.1 商业银行概述;5.1.1 商业银行的产生和发展;货币的兑换、保管和汇兑;后果——负债经营 带来了大量的服务收入——贷款来源（自有资金放款） 商业模式的引出——负债经营 （揽储放款：以提供服务和支付利息为条件吸收存款） 近代商业银行的产生——1580年，威尼斯银行 现代商业银行的产生——1694年，英格兰银行;现代商业银行的发展趋势 ;5.1.2 商业银行的性质;我国商业银行的特殊性;5.1.3 商业银行的职能;（1）信用中介;（2）支付中介;（3）信用创造;（4）信息中介;（5）金融服务;5.1.4 商业银行的组织形式;5.1.5 商业银行的业务;负债业务;（1）自有资本;（2）存款业务;（3）其他负债业务;资产业务;（1）现金资产;（2）贷款业务; 贷款五级分类;概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 作用：有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。 投资对象：主要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。;中间业务;表外业务与中间业务的异同;表外业务;5.2　商业银行的经营管理;5.2.1 商业银行的经营原则;盈利性衡量指标　 ⑴ 利差收益率 ⑵ 银行利润率 ⑶ 资产收益率 ⑷ 资本收益率 ;流动性 涵义：指一种在不损失价值情况下的变现能力，一种足以应付各种支付的、充分的资金可用能力。流动性包含资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。 负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。 通常所说的流动性是指前者，即资产的变现能力。 影响因素：资金自给率水平、清算资金的变化规律、贷款经营方针、银行资产质量、银行资金管理体制。?;流动性衡量指标　 ⑴ 现金资产率 ⑵ 贷款对存款的比率 ⑶ 流动性资产对全部负债或全部贷款的比率;⑷ 超额准备金 银行总准备金减去法定准备金就是超额准备金。 ⑸ 流动性资产减易变性负债 易变性负债是指季节性存款、波动性存款和其他短期负债。 ⑹ 资产结构比率 ⑺ 存款增长率减贷款增长率 说明流动性变化的趋势???;安全性 涵义：指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。其相反的含义就是风险性。安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。 影响因素：客户的平均贷款规模、贷款的平均期限、贷款方式、贷款对象的行业和地区分布以及贷款管理体制。? 安全性衡量指标　 （1）贷款对存款的比率 （2）资产对资本的比率 （3）负债对流动资产的比率 （4）有问题贷款占全部贷款的比率;小结;5.2.2 商业银行的资产负债管理理论;资产管理理论;负债管理理论;4.开拓负债渠道的主要方法 （1）发行可转让大额定期存单 （2）发行债券 （3）扩大非存款性资金来源 （4）通过银行控股公司出售商业票据，从中获得资金供银行使用 5.负债管理的明显缺陷：增加了经营风险，借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。;资产负债综合管理理论;（1）利率敏感性缺口，浮动利率资产与浮动利率负债之间的差额。 （2）流动性缺口，分析资产与负债之间的流动性差额。 （3）期限匹配和利差，当资产负债的期限是匹配的，只要用到期资产来偿付到期负债，资产负债之间的利差就是收益。 （4）金融衍生产品交易，使用套期保值交易可以帮助银行对某一项资产或负债进行管理。;资产负债表外业务管理理论;我国银行经营原则和资产负债管理;5.2.3 商业银行的风险管理;管理风险而不是消除风险;2.在驾御风险中，金融机构起着重要的作用。金融机构销售的产品是：吸收风险，分散风险，调节风险，提供有关风险的咨询服务。 3.在金融机构中，对风险的管理早已有之，但只是管理之中的内容之一。而在现代的商业银行中，往往在董事会下设立风险管理委员会和具体执行风险管理的部门。;风险管理的涵义;2. 出现损失的可能性，其本身就包含着对立的一面：出现收益的可能性。 正是在收益可能性的基础上有一个重要的概念，即风险升水（风险溢价、风险价值）：;3. 风险损失可能性与风险升水可能性并存，所以现代的投资理念是以风险承担换取风险收益。 这样的观念早已有之。但只有在风险的度量已有科学方法，并相应地发展了预防风险、分散风险、转嫁风险、对冲风险、补偿风险的种种策略和金融工具，现代的风险管理才得以形成。;风险评价和控制方法;银行的内部控制;《巴塞尔协议》与商业银行的风险管理;1.《巴塞尔协议》 ;(5)《巴塞尔协议》的主要内容 资本的组成。协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分。规定核心资本应占整个资本的50%，附属资本不应超过资本总额的50%。 风险加权制。协议对不同资产分别给予0%、