金融 - 风险相关管理(中国人民大学).pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 4、业务操作的限制 （1）单一贷款限制：银行对个别借款者的借款数额不能超过银行资本的一定比率。如：德国10%，日本20% （2）向银行有关人员贷款限制：银行不得以优惠条件和价格向银行相关人员给予贷款。 （3）外汇交易限制：对银行从事贵金属和外汇交易的数额进行限制。如：德国30%。 5、存款保险制度 在金融机构不能支付存款的情况下，由存款保险机构对金融机构支付必要的保险金，以及对面临破产倒闭的金融机构提供必要的资金支付或对金融机构合并和营业转让给予适当的资金援助。 * 6、紧急援助制度 （1）中央银行提供低利率的贷款 最后贷款人职能 （2）存款保险机构提供资金 存款保险制度 央行联合大银行救助 （3）组织大银行救助小银行 大银行向小银行贷款 大银行兼并小银行 政府存款到银行 （4）政府出面援助 政府托管银行资产 政府清偿银行债务 * 二、以《巴塞尔协议》主导的全面监管 （一） 《巴塞尔协议》 1、资本分类 （1）核心资本：股本、税后留利中的储备金。 （2）附属资本：未公开储备、重估储备、普通呆帐储备金、带有资本性质的资本债券、长期次级债券。 ■一级资本比率=核心资本/风险资产总额≥4% ■二级资本比率=附属资本/风险资产总额 ■核心资本/总资本≥50% ■资本对风险资产比率=(核心资本+附属资本)/风险资产 总额 =一级资本比率+二级资本比率≥8% ■长期次级债券的金融/一级资本≤50% ■附属资本内普通贷款准备金/风险资产≤1.25% * 2、风险权重的计算 （1）表内资产风险权重 根据《巴塞尔协议》，表内资产分类，分别给予不同的权重 ■0%风险权重的资产： a.现金； b.币值稳定、并以此对央行融资的债券； c.对经济合作与发展组织(OECD)成员国，或对国际货币基金组织达成与借款总体安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或央行的其他债权 d.用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款。 * ■20%风险权重的资产： a.对多边发展银行的债权以及由这类银行提供担保，或以这类银行的债券作抵押的债券； b.对OECD国家内的注册银行的债权以及由OECD国家内注册的银行提供担保的贷款； c.对OECD以外国家注册的银行余期在一年内的债权以及由OECD国家内注册银行提供担保的贷款 d.托收中的现金款项 e.对非本国的OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这些机构提供担保的贷款 * ■50%风险权重的资产： a.完全以居住用途的房产作抵押的贷款 ■100%风险权重的资产： a.对私人机构的债权 b.对OECD之外的国家的中央政府的债权 c.对公共部门所属的商业公司的债权 d.房屋设备和其他固定资产 e.不动产和其他投资 f.所有其他资产 * （2）表外业务信用转换系数 ■100%信用转换系数表外业务： a.直接信用替代工具，如保证和承兑 b.销售和回购协议以及有追索权的资产销售 c.远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券 * ■50%信用转换系数表外业务： a.某些与交易相关或有项目 b.票据发行融通和循环包销便利 c.其他初始期限在1年以上的承诺 ■20%信用转换系数表外业务： a.有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目 ■0%信用转换系数表外业务： a.类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺均属此列 表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对应资产的风险权重 * 3、各国监管当局自由决定的范围 其目的是为了在全球建立统一的监管标准，但同时也考虑到各国所存在的差异，这样的安排可以充分实现银行之间的公平竞争。 * （二） 《巴塞尔新资本协议》 新巴塞尔资本协议“或”巴塞尔协议“是”1988年协议“的最新修订版，在世界范围内有超过100个国家正在使用。新巴塞尔协议是国际结算银行（BIS）下属的巴塞尔银行监管委员会（BCBS）提出的一套政策指导方针。新