2016 年聊城市兴业经济开发有限公司公司债券 2018 年付息公.PDF

2016 年聊城市兴业经济开发有限公司公司债券 2018 年付息公告 由聊城市兴业经济开发有限公司 （以下简称“发行人”）于2016 年4 月 13 日发行的2016 年聊城市兴业经济开发有限公司公司债券 （以下简称“本期债券”），发行人将于2018 年4 月13 日（如遇法定 节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）开始支付2017 年 4 月13 日至2018 年4 月12 日期间（以下简称“本年度”）的利息。为 保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关 事宜公告如下： 一、 本期债券概览 1、债券名称：2016 年聊城市兴业经济开发有限公司公司债券 2 、证券简称及代码：16 聊开债（代码：139090) 3、发行人：聊城市兴业经济开发有限公司 4 、发行总额和期限：人民币14 亿元，7 年期，设置本金提前偿 还条款，自债券存续期的第 3 至第 7 年末，分别按照债券发行总额 20% 的比例偿还债券本金 5、债券发行批准机关及文号：经国家发展和改革委员会发改企 业债券[2016]105 号文件批准发行 6、债券形式：实名制记账式 7 、债券利率：本期债券票面利率为 5.20%，在该债券存续期内 固定不变 8、计息期限：本期债券计息期限自2016 年4 月13 日至2023 年 4 月12 日 9、付息日：本期债券的付息日为2017 年至2023 年每年的4 月 13 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日） 10、上市时间和地点：本期债券于2016 年7 月5 日在上海证券 交易所上市交易 二、本期债券本年度付息情况 1、本年度计息期限：2017 年4 月13 日至2018 年4 月12 日， 逾期未领的债券利息不另行计息 2 、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为5.20% 3 、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度债 权登记日为2018 年4 月12 日。截至上述债权登记日下午收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息 4 、付息日：2018 年4 月13 日 三、付息办法 1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系 统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证 券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2 、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在 原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下： A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1 点的流程。 B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理： （1 ）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理； （2 ）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； （3 ）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《2016 年聊城市兴业经济开发有限公司公司债券募集说明书》中对上述规定 予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务